1、20102010年0404月2424日(2010042409:43:37)轉載富人為什么還要買保險？富人為什么還要買保險？《錢經錢經》雜志雜志20102010年第一期第年第一期第110110頁王建京王建京1、到底什么樣、多少保額的壽險屬于富人險到底什么樣、多少保額的壽險屬于富人險一張壽險保單保額的高低，對于不同的人而言，界限也是不同的。在保險公司財務核保的角度看，保額超過被保險人20年的年收入都屬于高額壽險件，需要嚴格財務審核，以避免道

2、德風險。具體來說，對于一位年收入5萬元的25歲青年人，超過100萬元的壽險保額就是高額壽險；而對于一位年收入100萬元的35歲職業(yè)經理人或者私營企業(yè)主，超過2000萬元的壽險保額才是高額壽險。而當我們把高額壽險和富人險作為一個共同概念加以討論的時候，就一定要先定義一個具體的數額，超過這個額度的壽險，我們就稱其為富人險。也許是出于分散風險，或者是財務隱私的考慮，現如今單件保額超過1000萬元的壽險保單并不普遍，也會被保險公司的代理人稱為“

3、大單”，所以本文暫且將1000萬元作為富人險定義的界限。2、針對企業(yè)家等群體，他們關于高額壽險方面的保障誤區(qū)是什么？目前投保針對企業(yè)家等群體，他們關于高額壽險方面的保障誤區(qū)是什么？目前投保現狀是什么？現狀是什么？人壽保險是以被保險人的生命財產作為標的物的金融產品，或者說人壽保險的本質就是保障被保險人生命的價值一定能夠實現。在中國，生命無價的觀念深入人心，使得相當多的有錢人不了解，如何使用人壽保險這樣的金融工具來量化自己生命的價值。壽險保

4、額的計算分兩個部分：保障和保證。保障是未來創(chuàng)造收入能力的總和；保證是過往創(chuàng)造財富的總和。舉例來說：一位40歲的企業(yè)家，過去創(chuàng)造的資產總額是1億元，目前每年創(chuàng)造凈收入2000萬元，計劃15年后退休，也就是說他至少還能創(chuàng)造3億元的財富，理論上說他應該購買的壽險保額就是4億元。很多有錢人在金融資產的配置里不使用人壽保險這樣的金融工具，很大程度上是因為他們對保險的理解還停留在：當風險發(fā)生的時候，保險公司可以給我多少補償，這樣的層面。于是就會造成

5、這樣的誤區(qū)：我有得是錢，什么樣的風險都能扛得住，所以我不需要買保險。成功的企業(yè)家都是在事業(yè)蒸蒸日上的時候，便規(guī)劃好了功成身退的路線圖，而這種退出機制的路線圖無論是包裝上市，把有形資產變?yōu)橛袃r證券，再把有價證券變現；還是一輩子埋頭苦干，把企業(yè)做大做強，做成百年老店，世世代代傳承下去。所有的歸宿，都是要把一部分資產變成N多張人壽保險的保單，因為只有對這樣的制度充分利用，才可以保證這位有錢人的財富可以被完整和放大地傳承（后面關于遺產稅的部分會

6、講到為什么）。在我國的民營企業(yè)中，有很多是私營企業(yè)或家族企業(yè)，這些企業(yè)家的個人資產和企業(yè)資產之間并沒有設立隔離帶和防火墻。在企業(yè)經營健康和個人身體健康的雙重健康環(huán)境下，企業(yè)家的家庭和家族都會是其樂融融。而一旦任何一個健康發(fā)生狀況，企業(yè)家就會手忙腳亂。這也是為什么說一個很有錢的企業(yè)家，買1個億保額的大病保險一定不是用來治病，他的目的是要防止在他得大病的消息走漏出去之后，欠他錢的人都躲起來了，而他的債權人卻擠滿了家門。他是在買一個億的現金使

7、用權，來避免企業(yè)經營資金鏈的斷裂。這種買保險的方式，是在漫長的繳費過程中巧妙地利用了保險的杠桿功能，而在繳費結束后，又實現了轉移資產的結果。規(guī)避稅收規(guī)避稅收對有錢人來說，在人的一生中繳納的最大一筆稅款，就是遺產稅。遺產稅是以財產所有人死亡后遺留的財產為對象課征的稅收。比爾蓋茨幾百億美元的資產，卻宣布把自己大部分財產捐給慈善基金，僅留給一子一女各幾千萬美元的遺產。有些中國人也許對蓋茨的行為不理解，按中國人的觀念，自己辛辛苦苦一輩子，不就是

8、為了讓自己孩子過得好嗎，怎么反而把血汗錢給了外人。其實看看美國遺產稅的稅率表就不難明白蓋茨有多聰明了。美國遺產稅最低稅率為18%，但只是對1萬美元及其以下的應納稅遺產額適用，而最高稅率為55%，對不低于300萬美元應納稅遺產額適用。美國公民在生前或死后轉讓合并累計納稅事務確定之后，可享受19.28萬美元的統一抵免，即60萬美元以下遺產不需納稅。蓋茨的基金盡管是慈善性質，卻仍可世代由家族指派人員參與打理（目前是蓋茨的太太在打理），倘若交了

9、遺產稅，就變成了美國政府的財政收入，如何使用就不是蓋茨家族能說了算了。在我國，1994年實行稅制改革時，遺產稅被再次提上議事日程。開征遺產稅那時分別被寫進了1996年八屆全國人大四次會議批準的“九五”計劃和2010年遠景目標綱要。據當時透露，我國征收遺產稅將按照國際慣例采取超額累進稅率，根據個人遺產數額增大稅率也逐步增高，最高可達60%，超過目前個人所得稅45%的最高稅率。其中流傳出來的一個討論版本是：中國遺產稅五級超額累進稅率表中國遺