1、淺談小額貸款公司的定位與前途淺談小額貸款公司的定位與前途小額貸款公司是新時(shí)期政府為解決基層金融供需困境而進(jìn)行的試點(diǎn)創(chuàng)新。自2005年山西等省試點(diǎn)工作啟動(dòng)至今，短短幾年間，小額貸款公司在全國(guó)范圍內(nèi)如雨后春筍、星火燎原般快速發(fā)展，正成為一只日益壯大的新生金融力量。截至2011年1季度末，全國(guó)共成立小額貸款公司3027家，吸收民間資本2140.89億元，貸款余額2408億元（依據(jù)中國(guó)人民銀行小額貸款公司統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）?？焖侔l(fā)展的小額貸款公司在緩解

2、“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款難的同時(shí)，也面臨自身定位和發(fā)展的困境。筆者認(rèn)為，分析和解決小額貸款公司問(wèn)題，既要對(duì)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真分析，更應(yīng)從宏觀角度去認(rèn)識(shí)把握，合理籌劃小額貸款公司的未來(lái)之路。首先，小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)屬性不容置疑。金融機(jī)構(gòu)是指專門從事貨幣信用活動(dòng)的中介組織。在我國(guó)，金融機(jī)構(gòu)從地位和功能上可分為中央銀行、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資、僑資、合資金融機(jī)構(gòu)四大類。小額貸款公司作為以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)為主的公司，在性質(zhì)上無(wú)疑應(yīng)屬于

3、金融機(jī)構(gòu)，而且因?yàn)槠洹爸毁J不存”，所以，應(yīng)當(dāng)歸入非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)范疇。此外，中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱指導(dǎo)意見）、《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》等文件規(guī)定，對(duì)小額貸款公司的試點(diǎn)和發(fā)展進(jìn)行規(guī)范，說(shuō)明小額貸款公司具有金融機(jī)構(gòu)屬性，否則也不會(huì)納入金融管理部門的管理范圍。而且，在中國(guó)人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》中，小額貸款公司已被明確編入其中。有人認(rèn)為，小額貸款公司成立時(shí)沒有獲得銀監(jiān)部門

4、審批，因而不能被認(rèn)定為金融機(jī)構(gòu)，筆者認(rèn)為這一觀點(diǎn)不能成立。我們判斷一個(gè)機(jī)構(gòu)是否屬于金融機(jī)構(gòu)的范圍，應(yīng)當(dāng)以該機(jī)構(gòu)所從事的主要業(yè)務(wù)為判斷依據(jù)，而不應(yīng)只局限于該機(jī)構(gòu)是否獲得某個(gè)部門認(rèn)可或批準(zhǔn)這一簡(jiǎn)單標(biāo)準(zhǔn)。因?yàn)?，事物的本質(zhì)是客觀存在的，我們對(duì)事物的認(rèn)識(shí)以及種類的劃分必須以事物的本質(zhì)為依據(jù)，是物質(zhì)決定意識(shí)，而不是意識(shí)決定物質(zhì)。政府部門的審核認(rèn)定本質(zhì)上是一種意識(shí)認(rèn)識(shí)過(guò)程，因而不能作為小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)的理由。其次，小額貸款公司的制度設(shè)計(jì)目標(biāo)應(yīng)

5、是促進(jìn)民間資本投資金融領(lǐng)域。目前，在《指導(dǎo)意見》中，規(guī)定“小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象?！钡胤街贫ǖ男☆~貸款公司管理辦法也幾乎將小額貸款公司設(shè)立的目標(biāo)定性為向“三農(nóng)”和中小企業(yè)提供金融服務(wù)。這一目標(biāo)定位雖然能夠體現(xiàn)政府關(guān)心“三農(nóng)”和中小企業(yè)發(fā)展的良好愿望，但卻與小額貸款公司的市場(chǎng)主體性質(zhì)存在沖突和矛盾。因?yàn)?，“小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款

6、業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”，“是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任”（依據(jù)《指導(dǎo)意見》）。既然是獨(dú)立的企業(yè)法人，是自負(fù)盈虧的市場(chǎng)主體，那么，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化就應(yīng)是企業(yè)的理性價(jià)值追求，是企業(yè)存在的目的和依據(jù)，如忽視或看低這一實(shí)際，將企業(yè)法人存在的目標(biāo)定位偏向政策性目標(biāo)，不僅與企業(yè)法人的市場(chǎng)主體地位不符，也會(huì)導(dǎo)致政策性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)遇到阻力。目前，就有學(xué)者認(rèn)為大多數(shù)小額貸款公司沒有

7、設(shè)立在真正意義的農(nóng)村，沒有對(duì)解決農(nóng)民融資難問(wèn)題起到預(yù)想的作用，因而便否定小額貸款公司存在的價(jià)值，進(jìn)而懷疑小額貸款公司制度設(shè)計(jì)的重要意義。而其根源就是我們將小額貸款公司的制度設(shè)計(jì)目標(biāo)定位為緩解“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難問(wèn)題?？陀^的看，小額貸款公司對(duì)解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難問(wèn)題肯定會(huì)有積極作用，只是這種積極作用會(huì)在小額貸款公司追求私利的過(guò)程中順便實(shí)現(xiàn)而已，而且效果將比把小額貸款公司定位為服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的準(zhǔn)政策性金融機(jī)構(gòu)更好。實(shí)際上