1、材料出入庫管理制度材料出入庫管理制度為了加強指揮部的財務管理工作，提高內部流程運行速度和效率，降低管理成本，隨時掌握材料出入庫情況實現(xiàn)實時的材料管理監(jiān)控。結合公司具體情況，特制定本管理規(guī)定。一、材料到貨、驗收、入庫管理流程：1、材料到貨后，材料采購人員和庫管員依據(jù)到貨清單共同清點材料種類，拆包，分包點驗，按材料的品種、規(guī)格、型號核對實際到貨數(shù)量并檢查外觀質量是否合格。2、材料驗收后材料采購人員立即填寫《材料入庫登記臺賬》，要求做到字跡清

2、楚、數(shù)據(jù)準確、內容完整。填寫內容為到貨日期、供應商全程、品名、規(guī)格、單位、數(shù)量。如有外觀破損或數(shù)量不符等情況要單獨注明。需檢驗的材料存放于倉庫待檢區(qū)等待工程管理及技術人員檢驗。3、不需要檢驗的材料，由采購員和庫管人員共同清點數(shù)量后，及時辦理入庫手續(xù)，填寫《材料入庫單》。入庫單應注明：入庫時間、供應商名稱、發(fā)票號碼，產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號、編碼、單位、數(shù)量、單價、金額等項目；入庫單編號必須按順序填制，入庫單經(jīng)材料主管、庫管簽字后確認生效，入

3、庫單不得涂改；入庫單內容必須同實物驗收情況和計劃采購單據(jù)信息一致。票做相應會計處理。（3）退貨及換貨處理：材料到貨已辦理入庫手續(xù)，由于在施工過程中發(fā)現(xiàn)質量等原因需要退換的材料，由運營部開具退庫單，寫清退庫數(shù)量及退庫原因，材料退還庫房。庫管員將需退換的貨物清點整理，并開具紅色入庫單沖回前期正式入庫單據(jù)，采購員與廠家聯(lián)系更換貨物，待換回貨物辦理正常入庫手續(xù)。（4）材料主管會計對材料庫存狀況實時進行監(jiān)控，為財務成本核算提供準確信息。（二）、材

4、料出庫管理流程：1、各材料使用單位根據(jù)施工計劃，填制領料單，領料單應注明領料部門、日期、材料編號、品種規(guī)格、單位、數(shù)量并經(jīng)專業(yè)負責人審核簽字及領料人簽字后到庫管員處領取材料。2、庫管員審核領料單，符合手續(xù)后在發(fā)料人處簽字出貨。3、領料單一式三聯(lián)，領料部門留存一聯(lián)，庫管員一聯(lián)，材料部門一聯(lián)留底。領料單周期為上月1日到上月31日。4、以上單據(jù)在當月發(fā)現(xiàn)差錯時，所有聯(lián)次收回，標注作廢字樣留存，如果已報賬發(fā)現(xiàn)差錯確需更改的，庫管員填寫紅色單據(jù)沖