1、小企業(yè)是指勞動力、勞動手段或勞動對象在企業(yè)中集中程度較低，生產和交易數量規(guī)模較小的企業(yè)，不同的行業(yè)有不同的具體標準。由于小企業(yè)具有規(guī)模小、財務不完善等弊端，往往存在貸款難、融資難的困境，影響小企業(yè)的未來發(fā)展。
　　我國越來越重視小企業(yè)的發(fā)展，發(fā)布了諸多適宜小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策。隨著利率市場化的進一步放開，爭取小企業(yè)的存貸款業(yè)務，也將成為商業(yè)銀行新的業(yè)務增長點。對小企業(yè)貸款業(yè)務合理定價不僅有利于小企業(yè)解決融資問題，也能避免銀行遭受損

2、失。
　　本研究通過二元邏輯回歸—相關分析兩個步驟，建立了能夠區(qū)分小企業(yè)違約狀態(tài)的信用評價體系;通過邏輯回歸建立違約概率測算模型;通過抵質押擔保因素的得分，計算每筆貸款的風險暴露;以某城市商業(yè)銀行小企業(yè)貸款數據庫中的3045筆貸款數據為樣本，建立了基于風險調整收益的(RAROC)小企業(yè)貸款定價模型。
　　本研究得到的主要結論如下:
　　(1)在81個海選指標中，篩選出19個能反映小企業(yè)違約狀況的評價指標體系。
　

3、　(2)通過本研究實證表明，非財務因素對小企業(yè)的違約狀況影響最大，在全部指標中占比為47.37％。
　　(3)抵質押擔保物的數量和變現能力越好，貸款利率越會降低。
　　(4)貸款期限越短，銀行可能給出的利率優(yōu)惠越大。
　　(5)本研究實證表明，通過RAROC定價模型計算的貸款利率比銀行實際利率偏高。
　　本文的創(chuàng)新與特色:一是通過對RAROC模型加以改進，引入能反映小企業(yè)信用狀況的違約損失率、違約概率，風險暴露等

4、重要參數，反推出適用于小企業(yè)貸款的參考利率，彌補了現有RAROC模型不適用于小企業(yè)定價的弊端;二是考慮監(jiān)管當局存貸比不大于75％的約束要求，對RAROC模型中的資金成本加以改進，既保證了商業(yè)銀行符合監(jiān)管當局要求，又避免了銀行付出過多成本而遭受損失;三是通過Wald檢驗判定反映小企業(yè)信用狀況指標的顯著性水平，保留Wald檢驗后系數顯著性大的指標，確保篩選出的每一個指標都能顯著區(qū)分小企業(yè)的違約狀態(tài);四是在相關分析大于0.8的兩個指標中，保留