1、隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，中小企業(yè)作為我國數(shù)量最大、創(chuàng)新活力最強的企業(yè)群體，亟需獲得大規(guī)模的資金支持來拓展業(yè)務(wù)及轉(zhuǎn)型升級。同時隨著外資銀行業(yè)務(wù)范圍的擴大及國內(nèi)眾多金融機構(gòu)的崛起，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)壓力增大，需要拓展信貸業(yè)務(wù)市場來提升競爭能力。中小企業(yè)的大量資金需求為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的拓展提供了廣闊的市場。但目前卻存在商業(yè)銀行“惜貸”和中小企業(yè)“貸款難”的矛盾。商業(yè)銀行對中小企業(yè)“惜貸”的一個重要原因是對中小企業(yè)信貸風(fēng)險評估

2、困難，不能對企業(yè)的信貸違約風(fēng)險作出及時準確的判斷，只能放棄或減少與中小企業(yè)的合作以避免資金的損失。而由于銀行的“惜貸”，中小企業(yè)很難獲得較好的金融支持從而導(dǎo)致其長期存在融資難的問題。因此，銀行應(yīng)盡快構(gòu)建針對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險進行評估的模型，完善企業(yè)信貸風(fēng)險評估體系，對中小企業(yè)的貸款風(fēng)險作出有效地預(yù)測判斷，篩選出優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)進行信貸合作而達到“雙贏”目的。
　　本文首先梳理比較了國內(nèi)外學(xué)者對企業(yè)信貸風(fēng)險評估的研究成果，闡述了目前信

3、貸風(fēng)險的相關(guān)理論，結(jié)合研究中獲取的與WF銀行信貸合作的94家貸款信用正常與貸款信用違約中小企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，提出構(gòu)建基于Logistic回歸的商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險評估模型的研究思路。其次分析了WF銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險評估現(xiàn)狀，指出評估中存在的問題與不足，因此構(gòu)建針對中小企業(yè)信貸風(fēng)險的評估模型勢在必行。然后對獲取的94家中小企業(yè)數(shù)據(jù)進行整理，構(gòu)建了影響信貸風(fēng)險的變量集合，變量集合包含17個財務(wù)變量與5個非財務(wù)變量，并對集合中的財務(wù)變量進

4、行了檢驗與篩選，再用主成分分析法提煉出4個主成分變量，對5個非財務(wù)變量進行了專家打分量化，篩選整理后的9個候選變量用于模型的構(gòu)建。接著利用篩選后的候選變量構(gòu)建中小企業(yè)信貸風(fēng)險評估的Logit回歸模型，對模型進行回歸分析和擬合優(yōu)度檢驗，得到對信貸風(fēng)險評估起決定作用的4個變量及變量系數(shù)，從而構(gòu)建了中小企業(yè)信貸風(fēng)險評估的最終模型，并用檢驗組的樣本驗證了模型的有效性和可靠性。
　　研究結(jié)論顯示:企業(yè)的盈利能力、債務(wù)償還能力、財務(wù)結(jié)構(gòu)及企業(yè)