1、風險管理過程中，人們往往利用損失來描述風險，一般情況下?lián)p失可以劃分為三個種類，分別是預期損失、非預期損失和極端損失。預期損失是在歷史數(shù)據(jù)的基礎上計量的可以提前預知的損失，從數(shù)量上講，預期損失是一個平均值，是在一定期限內(nèi)由于經(jīng)營風險而造成的損失的平均數(shù)。是銀行在風險發(fā)生前可以預測到的風險，在銀行的日常風險管理過程中，可以通過產(chǎn)品定價轉(zhuǎn)移消化這類風險，或者通過提取相應的損失備用金作為相應的撥備。從而可以看出預期損失沒有一般風險“不確定性”特

2、征，可以當作常規(guī)成本處理，不屬于風險管理的范圍。非預期損失是指利用統(tǒng)計分析法計算出的對預期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預見的較大損失，這種損失不能消除。非預期損失從數(shù)量上看就是VaR超過預期損失的數(shù)量。極端損失是可能威脅到商業(yè)銀行流通性和安全性的重大損失，從VaR的定義看，極端損失在數(shù)量上就是在一定置信度下超出VaR的部分。
　　 Basel委員會和中國銀監(jiān)會都把經(jīng)濟資本定義為為了應對未來一定期限內(nèi)的資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資

3、本金，結合經(jīng)濟資本的定義，可見看出計算單項債項的經(jīng)濟資本可以從CaR和非預期損失入手，因為三者是等量的關系?？傮w經(jīng)濟資本的計量方法有資產(chǎn)波動法、收益波動法、系數(shù)法。這些方法的優(yōu)缺點在第二章末尾有個對比表。本文采用的是資產(chǎn)波動法，對于每一種風險，單項債項又有具體的計量方法，各個風險的經(jīng)濟資本計量出來后，就可以采用資產(chǎn)波動法計量總體經(jīng)濟資本。
　　 對于信用風險的經(jīng)濟資本本文介紹了四種方法：Credit Metrics模型、Cred

4、it Risk+模型、KMV模型和Credit Portfolio View模型。對于市場風險經(jīng)濟資本本文介紹了兩種計量方法：分別是標準法和內(nèi)部模型法，其中內(nèi)部模型法重點介紹了VaR和CVaR。對于操作風險經(jīng)濟資本本文介紹了：基本指標法、標準化方法、高級計量法，其中高級計量法又包括：內(nèi)部計量法、損失分布法、記分卡法。
　　 在了解經(jīng)濟資本的計量方法后，就可以收集數(shù)據(jù)進行實證和案例分析，對于信用風險，本文采用的是Credit me

5、trics模型，利用風險轉(zhuǎn)移矩陣和貼現(xiàn)率，得出債項的價值分布和或損失分布，進而求出經(jīng)濟資本；對于市場風險，本文采用的是CaR替換法，先求出VaR再利用VaR和預期損失的差求出經(jīng)濟資本；對于市場風險，本文運用的是內(nèi)部計量法，在經(jīng)濟資本的定義的基礎上，本文推導出了一個計量市場風險計量的公式，然后利用損失強度、損失頻率和由泊松分布參數(shù)推導出的新參數(shù)計算出了經(jīng)濟資本。
　　 從本文計量的結果看：貸款組合的風險經(jīng)濟資本要小于單項貸款經(jīng)濟資

6、本之和，說明貸款之間有一定的相關關系；同等資產(chǎn)利率風險的經(jīng)濟資本量要遠大于匯率風險，說明風險管理中要加強對利率風險的管理；從操作風險經(jīng)濟資本結果看，國內(nèi)商業(yè)銀行的風險主要集中在商業(yè)銀行業(yè)務和零售銀行業(yè)務，所以要注重對這兩類業(yè)務風險的管理。
　　 最后介紹本文的結構。本文從研究前人的計量方法開始，對經(jīng)濟資本計量風險的方法進行了總結。第一章介紹了本文的寫作背景、意義和目的，分風險種類對研究經(jīng)濟資本的文獻進行綜述。第二章介紹了經(jīng)濟資本