1、本文首先比較考察了存款保險制度的現(xiàn)狀,其中著重研究了美國以及中國臺灣地區(qū)存款保險費率制度的演變過程以及現(xiàn)行辦法,美國與中國臺灣地區(qū)目前都采取了分級式的風險厘定存款保險費率制度。接著論文結合運用信用風險模型以及預期損失定價模型對中國14家上市商業(yè)銀行進行了存款保險費率實證研究,模型假設各商業(yè)銀行的個股回報率服從多元相關正態(tài)分布,并將各商業(yè)銀行之間的違約相關性考慮到模型中,得到了基于2012年9月,14家中國上市商業(yè)銀行一年存款保險費率的試

2、算結果。該結果表明,結合運用信用風險模型以及預期損失定價模型得到的各中國上市商業(yè)銀行一年存款保險費率的均值接近中國臺灣地區(qū)目前所實行的存款保險費率制度的均值,可以說基本符合經驗值,而各商業(yè)銀行之間的存款保險費率差異較大。之后論文通過回歸分析發(fā)現(xiàn),結合運用信用風險模型以及預期損失定價模型得到的各上市商業(yè)銀行一年存款保險費率與商業(yè)銀行的資本充足率、長期債務占總債務的比率成顯著的負相關關系,與不良貸款率、個股波動率成顯著的正相關關系。結合研究