1、本研究擬探討商業(yè)銀行信用風險評估機制對信貸質量的影響,采用Logistic Regression統(tǒng)計分析法對某國有商業(yè)銀行臺州分行的企業(yè)貸款實例進行分析,選取不良貸款30筆及正常正常貸款30筆,針對銀行審核貸款的兩大主要項目,即“企業(yè)授信審批表”及“企業(yè)信用等級評定審查審批表”中的各要素進行探討,確定影響銀行信貸品質的顯著變量。主要研究結果有以下四點:(1)貸款余額與信貸質量呈負相關關系,表明貸款余額越大銀行所承擔的風險就會越大,發(fā)生逾

2、期的概率越大,是影響銀行信貸質量的顯著變量。(2)利率上下浮與信貸質量之間呈負相關關系,也就是說利率上浮幅度越大產生逾期貸款概率越高,是影響信貸品質的一個顯著因素。(3)財務報表經會計師事務所審計的企業(yè)的規(guī)模和借款金額通常都較大,因此這類企業(yè)的財務制度相對較建全,產生不良貸款概率就較低。(4)財務資金狀況與信貸質量呈負相關,即財務狀況越好評分越高產生逾期貸款的機率越低。另外,本研究的實證結果也指出現(xiàn)在許多商業(yè)銀行的信貸審批的項目與貸款實