1、廣西初級(jí)會(huì)計(jì)電算化考試培訓(xùn)課程,金蝶友商電子商務(wù)服務(wù)有限公司,何志權(quán),目錄,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,目錄,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,

2、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱,會(huì)計(jì)電算化基本核算流程一、編制記賬憑證二、憑證審核三、記賬四、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表賬務(wù)處理模塊基本操作一、系統(tǒng)初始化二、日常賬務(wù)處理操作三、結(jié)賬四、編制會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作一、初始設(shè)置操作二、日常使用操作,工資核算模塊基本操作一、初始設(shè)置二、日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)核算模塊基本操作一、初始設(shè)置操作二、日常使用操作,課程安排,實(shí)務(wù)操作考試大綱,實(shí)務(wù)操作考試大綱,實(shí)務(wù)

3、操作考試大綱,目錄,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,會(huì)計(jì)電算化核算基本流程,基本流程獲得原始憑證--》編制記賬憑證--》憑證審核--》憑證記賬--》期末結(jié)賬--》編制會(huì)計(jì)報(bào)表,原始憑證,記賬憑證,修改審核,憑證記賬,期末結(jié)賬,報(bào)表編制,總分賬,明細(xì)賬,多欄賬,,,,,,,,,,,,,,,,,

4、,,,,,,,,新的賬務(wù)處理循環(huán),金蝶KIS總體賬務(wù)處理,功能結(jié)構(gòu)圖,系統(tǒng)參數(shù),基礎(chǔ)資料,期末調(diào)匯,修改審核,憑證記賬,初始設(shè)置,日常處理,期末處理,初始余額,憑證錄入,賬簿報(bào)表查詢,期末結(jié)賬,結(jié)轉(zhuǎn)損益,自動(dòng)轉(zhuǎn)賬,應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)憑證,工資費(fèi)用分配憑證,固定資產(chǎn)卡片憑證,,,目錄,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核

5、算模塊基本操作,賬務(wù)處理模塊基本操作,系統(tǒng)初始化日常賬務(wù)處理操作編制會(huì)計(jì)報(bào)表,初步認(rèn)識(shí)軟件,,初始化概述,初始化是指根據(jù)企業(yè)賬務(wù)和購銷存業(yè)務(wù)的背景和管理需要，在軟件中進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置，并形成啟用賬套會(huì)計(jì)期間的期初數(shù)據(jù)的工作過程初始化是手工（或其他系統(tǒng)）與KIS專業(yè)版的數(shù)據(jù)信息交接財(cái)務(wù)系統(tǒng)的初始化設(shè)置是所有KIS系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步，是整個(gè)管理工作的基礎(chǔ)，所以設(shè)置尤為重要,初始化流程,分5步走,,,,,新建賬套,,系統(tǒng)設(shè)置,,基礎(chǔ)

6、資料設(shè)置,,,,,,,,設(shè)置計(jì)量單位、物料信息、部 門、員工等信息，權(quán)限設(shè)置,設(shè)置系統(tǒng)會(huì)計(jì)期間、業(yè)務(wù)參數(shù)用戶授權(quán),軟件安裝、配置新建賬套,,,初始化流程,系統(tǒng)初始化流程,系統(tǒng)設(shè)置,基礎(chǔ)資料設(shè)置,初始數(shù)據(jù)錄入,結(jié)束初始化,參數(shù)設(shè)置,,,計(jì)量單位,憑證字,核算項(xiàng)目,會(huì)計(jì)科目,初始化結(jié)束,,,,,,,,,會(huì)計(jì)科目引入,對(duì)賬,幣別,科目初始數(shù)據(jù)錄入,應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)錄入,用戶授權(quán),其他資料,新建賬套,部門,客戶,職員

7、,供應(yīng)商,,新建賬套,賬套本身就是一個(gè)數(shù)據(jù)庫文件步驟：“開始”-“所有程序”-“KIS專業(yè)版”-“工具”-“賬套管理”首次進(jìn)入用戶名為ADMIN，密碼為空及時(shí)更改賬套管理密碼，妥善保管,名詞解釋：賬套：存儲(chǔ)電腦賬務(wù)數(shù)據(jù)的計(jì)算機(jī)文件或數(shù)據(jù)庫。,登陸KIS,第一次進(jìn)入用戶名manager密碼為空,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置,系統(tǒng)信息設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置--》系統(tǒng)參數(shù)—系統(tǒng)信息記賬本位幣信息是最核心的基礎(chǔ)信息，只能是第一次進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置時(shí)才更改，確定

8、后不能再更改。,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置,會(huì)計(jì)期間信息設(shè)置“基礎(chǔ)設(shè)置”-“系統(tǒng)參數(shù)”-“會(huì)計(jì)期間”-“設(shè)置會(huì)計(jì)期間”“財(cái)務(wù)參數(shù)”指定財(cái)務(wù)啟用會(huì)計(jì)年度及期間，即從哪個(gè)月正式使用金蝶KIS專業(yè)版財(cái)務(wù)部分注意：必須在完成會(huì)計(jì)科目引入后，指定本年利潤(rùn)科目和利潤(rùn)分配科目，否則無法結(jié)轉(zhuǎn)損益選擇：?jiǎn)⒂猛鶃順I(yè)務(wù)核銷,會(huì)計(jì)科目體系設(shè)置,引入會(huì)計(jì)科目首先確定所用的會(huì)計(jì)科目體系然后從模板中引入步驟：“基礎(chǔ)設(shè)置”-“會(huì)計(jì)科目”-“文件”菜單-“從模板引入科目

9、增加/維護(hù)會(huì)計(jì)科目，主要考慮以下幾項(xiàng)：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算數(shù)量核算輔助核算項(xiàng)目,用戶管理,基礎(chǔ)設(shè)置-用戶管理工具欄-“新建用戶”用戶組中“系統(tǒng)管理員組”的人有至高無上的權(quán)限授權(quán)“功能權(quán)限管理”用于用戶授權(quán)詳細(xì)權(quán)限點(diǎn)“高級(jí)”系統(tǒng)管理員不用授權(quán),練習(xí),新建賬套賬套名稱：友商高科公司名稱：友商高科其他信息：使用默認(rèn)信息系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置記賬本位幣：人民幣賬套啟用期間：2010年1月，自然年

10、度記用往來業(yè)務(wù)核銷會(huì)計(jì)科目體系新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目體系本年利潤(rùn)科目：4103利潤(rùn)分配科目：4104用戶授權(quán)缺省組中新增用戶：蕭晨授予所有操作權(quán)限,基礎(chǔ)資料設(shè)置,初始化包括兩部分內(nèi)容初始基礎(chǔ)資料初始數(shù)據(jù),計(jì)量單位,憑證字,核算項(xiàng)目,會(huì)計(jì)科目,幣別,其他資料,科目初始數(shù)據(jù)錄入,應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)錄入,初始基礎(chǔ)資料,1 .部門2 .職員3 .供應(yīng)商4 .客戶5 .倉庫6.物料其他自定義

11、核算項(xiàng)目,幣別,憑證字,計(jì)量單位,會(huì)計(jì)科目,,,,,核算項(xiàng)目,,1、先部門后職員2、先計(jì)量單位后物料及設(shè)置科目核算屬性3、總體原則：先使用則先錄入,初始基礎(chǔ)資料說明,增加資料時(shí)，遵循先上級(jí)后下級(jí)的規(guī)則；如果要?jiǎng)h除，則反之KIS專業(yè)版所有基礎(chǔ)資料的編碼，需要分級(jí)的基礎(chǔ)資料用“.”分級(jí)幣別必須且只能存在一個(gè)基本幣別，可以核算多種幣別憑證字錄入憑證時(shí)使用的用于區(qū)別憑證類別的標(biāo)識(shí)，必須指定一個(gè)默認(rèn)憑證字計(jì)量單位必須先建立計(jì)量單

12、位組，再建立計(jì)量單位，代碼不能重復(fù)每個(gè)計(jì)量單位組中必須有一個(gè)系數(shù)是1的基本計(jì)量單位其他計(jì)量單位通過換算系數(shù)與其換算會(huì)計(jì)科目一般科目外幣核算科目帶核算項(xiàng)目的科目，一個(gè)科目最多只能管理4個(gè)核算項(xiàng)目類別數(shù)量金額的科目損益類科目,設(shè)置幣別及匯率,基礎(chǔ)設(shè)置—》幣別,設(shè)置憑證類別,基礎(chǔ)設(shè)置—》憑證字,初始基礎(chǔ)資料說明,發(fā)生數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)后，不可刪除，包括數(shù)據(jù)為0的記錄科目發(fā)生業(yè)務(wù)后，往來業(yè)務(wù)、數(shù)量金額輔助核算、核算項(xiàng)目等屬性不可更改

13、錄入下級(jí)科目時(shí)，科目類別不可更改除一級(jí)科目外，其他級(jí)別在被使用用，科目代碼不可更改,基礎(chǔ)資料錄入,錄入提示先錄入上級(jí)后錄入下級(jí)上下級(jí)之間，用“.”分級(jí)核算項(xiàng)目左邊區(qū)域，單擊后增加，可以增加核算項(xiàng)目類別核算項(xiàng)目右邊區(qū)域，單擊后增加，可以增加核算項(xiàng)目明細(xì)別,輔助核算項(xiàng)目,輔助核算項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱核算項(xiàng)目，后同）是指一些具有相同操作、作用相類似的一類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的統(tǒng)稱核算項(xiàng)目具有的共性具有相同的操作，如可以增刪改，可以禁用，可以進(jìn)行條形碼

14、管理，可以在單據(jù)中通過F7進(jìn)行調(diào)用等。是構(gòu)成單據(jù)的必要信息，如錄入單據(jù)時(shí)需要錄入客戶、供應(yīng)商、商品、部門、職員等信息。本身可以包含多個(gè)數(shù)據(jù)，并且這些數(shù)據(jù)可以以層級(jí)關(guān)系保存和顯示共同特征代碼、名稱助記碼（系統(tǒng)自動(dòng)生成）,核算項(xiàng)目,核算項(xiàng)目可以起到和明細(xì)科目相同的效果核算項(xiàng)目在與其他模塊連用時(shí)可以自動(dòng)生成憑證如收到A單位應(yīng)收款10000元，如果是明細(xì)科目此張收款單生成憑證時(shí)需指定相應(yīng)科目，如果是核算項(xiàng)目，通過憑證模板設(shè)置，系統(tǒng)

15、自動(dòng)確認(rèn)應(yīng)收賬款-A單位查詢方便如收入成本費(fèi)用按部門核算，可以查詢核算項(xiàng)目總賬查詢每個(gè)部門發(fā)生的收入成本和費(fèi)用。多個(gè)核算項(xiàng)目系統(tǒng)有組合表應(yīng)用方便核算項(xiàng)目編碼可以是數(shù)字字母等核算項(xiàng)目代碼可以任意長(zhǎng)一個(gè)核算項(xiàng)目類別可被多個(gè)科目選擇,練習(xí),幣別憑證字：記計(jì)量單位：計(jì)量單位組：重量組計(jì)量單位：001，公斤科目設(shè)置增加：1002.001—招商銀行，核算所有幣別；1002.002—中國銀行，不核算外幣；6602.001—水

16、電費(fèi)，6602.002—折舊費(fèi)，6602.003—工資，6602.099 — 其他修改：1403修改為數(shù)量金額輔助核算，重量組，公斤修改：1122輔助核算客戶，2202輔助核算供應(yīng)商；均設(shè)置往來業(yè)務(wù)核算輔助核算項(xiàng)目部門：001---辦公室 職員：001---張勇客戶：001---申銀公司 供應(yīng)商：001---中油公司,練習(xí),倉庫001---原料倉002—成品倉物料,初始數(shù)據(jù)錄入,科目初始化數(shù)

17、據(jù)錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)化據(jù)錄入應(yīng)收應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)錄入固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付的初始化數(shù)據(jù)錄入操作，提前介紹,初始數(shù)據(jù)錄入—科目初始數(shù)據(jù)錄入,操作步驟：“初始化”－“科目初始數(shù)據(jù)錄入” 年初啟用只需要錄入期初數(shù)據(jù)年中啟用需要錄入本年借方累計(jì)、本年貸方累計(jì)、期初、本年實(shí)際損益發(fā)生額幾種業(yè)務(wù)處理一般科目：直接錄入外幣業(yè)務(wù)：掛外幣核算的科目，需要分幣別錄入外幣金額數(shù)量：掛數(shù)量金額核算的科目，還需要錄入數(shù)量，光標(biāo)點(diǎn)入時(shí)，具有該管理

18、屬性的科目將自動(dòng)顯示數(shù)量錄入信息下設(shè)有核算項(xiàng)目情況的處理：必須各核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)分別錄入普通核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)錄入：點(diǎn)擊科目數(shù)據(jù)錄入界面的√錄入啟用往來業(yè)務(wù)的核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)錄入：點(diǎn)擊科目數(shù)據(jù)錄入界面的√錄入，同時(shí)要錄入業(yè)務(wù)日期期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方以及本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額四項(xiàng)的含義借方科目的借方年初余額＝期初余額+本年累計(jì)貸方發(fā)生額－本年累計(jì)借方發(fā)生額貸方科目的貸方年初余額＝期初余額+本年累計(jì)借方發(fā)生額－本年累計(jì)貸方發(fā)生額損益

19、類科目必須錄入還應(yīng)該科目本年度實(shí)際損益發(fā)生額，來源于利潤(rùn)表或損益表錄入完成后，年初借貸方余額相等，本年累計(jì)借貸方發(fā)生額相等，期初借貸方余額相等,初始數(shù)據(jù)錄入—科目初始數(shù)據(jù)錄入,特別提示科目錄入初始化數(shù)據(jù)后，該科目的屬性即不可修改如果要修改，則需要按以下步驟操作在初始化界面，刪除所有數(shù)據(jù)（包括不同的幣別）點(diǎn)擊平衡，再點(diǎn)擊刷新保存數(shù)據(jù)如果被其他資料所引用，如固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)及設(shè)置、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、憑證等，則還需要將其他引用也刪除最后再

20、修改數(shù)據(jù),初始數(shù)據(jù)錄入—固定初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產(chǎn)類別錄入使用狀態(tài)折舊方法,初始數(shù)據(jù)錄入—固定初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產(chǎn)卡片錄入先完成基礎(chǔ)資料的設(shè)置，再錄入卡片，帶“*”的項(xiàng)目為必錄項(xiàng)錄入完成后可通過“文件”菜單-“將初始數(shù)據(jù)傳遞總賬”傳余額至總賬非年初啟用，需錄入本年計(jì)提折舊數(shù)及其他變動(dòng)數(shù)據(jù),應(yīng)收應(yīng)付—初始化,期初可以區(qū)分應(yīng)收（應(yīng)付）和預(yù)收（預(yù)付）分別錄入，余額為兩者的差額，通過正負(fù)數(shù)表示其為預(yù)收（預(yù)付）或應(yīng)收（應(yīng)付）金額初始

21、化數(shù)據(jù)支持從excel表引入初始數(shù)據(jù)可以分筆選擇錄入，也可以支持外幣期初的錄入自動(dòng)將應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)自動(dòng)傳遞到對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目下注意：傳遞時(shí)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目只能下掛一個(gè)核算項(xiàng)目,啟用賬套,結(jié)束初始化，是進(jìn)行日常業(yè)務(wù)操作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)結(jié)束初始化前提條件財(cái)務(wù)是否通過試算平衡，包括科目和現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)，綜合本位幣平衡才能結(jié)束初始化所有數(shù)據(jù)已經(jīng)錄入，并檢查、核對(duì)通過賬套啟用后，所有初始化錄入的金額數(shù)據(jù)不可再更改啟用賬套后，客戶端重新登

22、錄建議獨(dú)立保存初始化時(shí)的備份,練習(xí),科目初始數(shù)據(jù)應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)，傳遞到總賬,練習(xí),固定資產(chǎn)類別辦公設(shè)備其他信息如右圖固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)卡片信息傳遞到總賬平衡初始化數(shù)據(jù)檢查初始化數(shù)據(jù)啟用賬套,賬務(wù)處理模塊基本操作,系統(tǒng)初始化日常賬務(wù)處理操作編制會(huì)計(jì)報(bào)表,日常賬務(wù)處理操作,輸入記賬憑證修改記賬憑證查詢記賬憑證審核憑證記賬查詢賬簿,日常賬務(wù)處理操作,憑證錄入賬務(wù)處理--》憑證錄入操作項(xiàng)憑證字

23、附件數(shù)業(yè)務(wù)日期、制單日期摘要會(huì)計(jì)科目借貸方發(fā)生額保存憑證正確性控制憑證類型與編號(hào)制單日期會(huì)計(jì)科目與金額,賬務(wù)處理—憑證錄入,多個(gè)快捷鍵方便錄入F7(或鼠標(biāo)雙擊)查看代碼；F8提示代碼(本界面)；F9漢字模糊查詢SPACE更改借貸方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速刪除金額F11計(jì)算器(關(guān)閉后自動(dòng)回填金額)，F(xiàn)4—新增；F12—保存；SHIFT+F12—復(fù)原；F6—現(xiàn)金流量F9：憑證錄入時(shí)，在科目欄錄入

24、漢字，按F9可以模糊匹配與此漢字相關(guān)的明細(xì)科目選項(xiàng)---》預(yù)算控制-完成企業(yè)資金事前預(yù)測(cè)、事中控制、事后分析多強(qiáng)度多維度控制，如:處理客戶的費(fèi)用控制，借款等；顯示最新余額預(yù)算額，如:實(shí)時(shí)看到往來賬戶的余額賬簿連查(如付款時(shí)，查詢應(yīng)付款明細(xì))兩種現(xiàn)金流量表的制作方式：憑證錄入指定，通過T型賬指定模式憑證憑證選項(xiàng)功能強(qiáng)大初始化，憑證錄入同步進(jìn)行摘要支持指定對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目；可以建立常用摘要庫,賬務(wù)處理—模式憑證,模式憑證

25、 對(duì)于經(jīng)常重復(fù)發(fā)生的業(yè)務(wù)，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時(shí)直接調(diào)入，提高工作效率。,賬務(wù)處理—模式憑證,常用摘要 對(duì)于經(jīng)常用到的摘要，可以在軟件中定義，方便自動(dòng)獲取摘要欄--》F7或”代碼“按鈕--》新增新增類別新增明細(xì)（選擇已經(jīng)存在的類別）,憑證查詢,憑證錄入后，對(duì)憑證的修改、查詢、審核、沖銷等，都需要通過憑證查詢實(shí)現(xiàn)查詢憑證是一項(xiàng)基本操作，只有符合查詢條件的憑證篩選出來后，才能執(zhí)行后續(xù)的

26、動(dòng)作動(dòng)作：賬務(wù)處理--》憑證管理標(biāo)準(zhǔn)篩選條件自定義條件,憑證審核,按內(nèi)部控制要求：審核人不能直接修改會(huì)計(jì)憑證憑證錄入、審核不能為同一人審核人對(duì)憑證有意見或異議，需要錄入人修改后再審核,憑證匯總,按指定的條件進(jìn)行匯總，自動(dòng)生成憑證匯總表,憑證更正,按會(huì)計(jì)制度要求，已記賬憑證、已審核不允許直接刪除、修改對(duì)已審核、已記賬憑證，針對(duì)不同的錯(cuò)誤，采取編制補(bǔ)充憑證、或沖銷憑證的方法加以更正補(bǔ)充憑證：操作同憑證錄入沖銷憑證通過憑證查

27、詢，找到要處理的憑證文件--》沖銷系統(tǒng)自動(dòng)生成沖銷憑證保存憑證,賬務(wù)處理—賬簿與報(bào)表,賬簿及報(bào)表 1、支持在憑證未記賬的情況下查詢 2、支持跨期跨年查詢 3、支持科目或核算項(xiàng)目分級(jí)查詢 4、支持禁用科目查詢 5、進(jìn)行數(shù)量查詢時(shí)，支持按計(jì)量單位的默認(rèn)單位或科目默認(rèn)單位進(jìn)行查詢,賬務(wù)處理—賬簿與報(bào)表,6、總賬可以聯(lián)查明細(xì)賬、明細(xì)賬可以聯(lián)查憑證,賬務(wù)處理,7、多欄賬可以聯(lián)查明細(xì)賬、明細(xì)賬可以

28、聯(lián)查憑證,練習(xí),憑證制作：用戶蕭晨1月16日，收到申銀公司的欠款10000元支票入招行賬戶。支票號(hào)碼100001，往來業(yè)務(wù)編號(hào)：YS0011月8日，用現(xiàn)金支付水電費(fèi)用1000元1月31日，計(jì)提折舊憑證審核：用戶Manager，審核所有憑證憑證記賬用戶蕭晨結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益，生成憑證，用戶Manager，審核所有憑證憑證記賬查詢總分類賬查詢明細(xì)賬,賬務(wù)處理模塊基本操作,系統(tǒng)初始化日常賬務(wù)處理操作編制會(huì)計(jì)報(bào)表,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,

29、第一次使用新建報(bào)表，根據(jù)實(shí)際內(nèi)容命名報(bào)表進(jìn)行報(bào)表定義報(bào)表格式定義報(bào)表公式定義設(shè)置報(bào)表參數(shù)保存上述定義系統(tǒng)預(yù)設(shè)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表，但具體的報(bào)表格式、報(bào)表公式需要檢查更改后才能使用報(bào)表使用完成報(bào)表定義后，以后每期自動(dòng)取數(shù)，快速生成隨時(shí)可查詢、打印,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,新建報(bào)表報(bào)表與分析--》自定義報(bào)表新建定義報(bào)表格式、定義報(bào)表取數(shù)公式保存,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,定義報(bào)表單元格格式定義報(bào)表格式即定義報(bào)表樣式風(fēng)格、操作與Ex

30、cel類似設(shè)置表尺寸、畫表格線、調(diào)整行高列寬、設(shè)置字體、前景顏色、背景顏色、打印、單元格融合、顯示公式/數(shù)據(jù)等等選擇需要設(shè)置格式的單元格--》右鍵單元屬性定義報(bào)表表頭、表尾格式方法一：格式--》表屬性方法二：右鍵--》表屬性,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,定義報(bào)表公式這是實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成報(bào)表的最關(guān)鍵步驟報(bào)表數(shù)據(jù)來源從賬務(wù)系統(tǒng)取數(shù)手工輸入通過報(bào)表內(nèi)計(jì)算或報(bào)表間的其他數(shù)據(jù)計(jì)算得來公式構(gòu)成操作符：加、減、乘、除、括號(hào)等，可以直接錄

31、入（英文、半角）操作數(shù)：常數(shù)、表格中的其他數(shù)據(jù)可以直接錄入；系統(tǒng)定義的各種取數(shù)函數(shù)，最常用的是科目總賬數(shù)據(jù)取數(shù)函數(shù)：ACCT公式定義的過程，可以通過軟件提供的公式向?qū)б龑?dǎo)，一步一步完成公式向?qū)В哼x中要設(shè)置的單元格--》點(diǎn)擊公式欄上的Fx按鈕實(shí)現(xiàn)保存公式定義,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,報(bào)表查詢—報(bào)表數(shù)據(jù)關(guān)系審核完成前述報(bào)表設(shè)置后，可隨時(shí)查詢所需要的報(bào)表如果報(bào)表內(nèi)存在數(shù)據(jù)關(guān)系的審核檢查，則可通過工具--》報(bào)表自動(dòng)檢查--》設(shè)置審核條件

32、，定義審核關(guān)系審核條件和不滿足審核條件時(shí)的提示信息報(bào)表審核：工具--》報(bào)表自動(dòng)檢查--》審核報(bào)表,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,報(bào)表查詢—報(bào)表數(shù)據(jù)查詢?cè)O(shè)置查詢年度、期間信息工具--》公式取數(shù)參數(shù)設(shè)置查詢年度、月份（期間），默認(rèn)為0，表示當(dāng)前的年度、月份報(bào)表計(jì)算數(shù)據(jù)--》報(bào)表重算或按F9,練習(xí),報(bào)表編制查詢資產(chǎn)負(fù)責(zé)表查詢利潤(rùn)新建自定義報(bào)表資金科目余額簡(jiǎn)表報(bào)表格式如下報(bào)表計(jì)算打印預(yù)覽,目錄,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、

33、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作,系統(tǒng)功能賒購、賒銷的收付款業(yè)務(wù)處理預(yù)收、預(yù)付款業(yè)務(wù)處理其他收付款業(yè)務(wù)處理建立往來單位檔案應(yīng)收，主要核算客戶應(yīng)付，主要核算供應(yīng)商核心要素：代碼、名稱初始化數(shù)據(jù)詳見賬務(wù)處理模塊基本操作中初始數(shù)據(jù)錄入相關(guān)內(nèi)容,銷售發(fā)票、采購發(fā)票錄入,在銷售、采購業(yè)務(wù)中，

34、發(fā)票是應(yīng)收應(yīng)儲(chǔ)日常核算的原始單據(jù)，這些單據(jù)形成應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)單據(jù)銷售發(fā)票錄入銷售管理--》銷售發(fā)票采購發(fā)票錄入采購管理—采購發(fā)票,應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作,日常使用操作單據(jù)錄入銷售、采購業(yè)務(wù)發(fā)生后，通過銷售管理、采購管理分別錄入賒銷、賒購的發(fā)票待實(shí)際進(jìn)行收款或付款時(shí)，通過收款單或付款單，關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的銷售、采購發(fā)票即可路徑：應(yīng)收應(yīng)付--》收款單應(yīng)收應(yīng)付--》付款單以下以收款單為例A：選擇需要收款的客戶B：選擇收

35、款類型：收款、預(yù)收款、收款退款C：選擇收款幣別（應(yīng)該與發(fā)票上的幣別相同）D：選擇源單,往來業(yè)務(wù)核銷,往來業(yè)務(wù)核銷，指在發(fā)生的往來業(yè)務(wù)關(guān)系中，每一筆收款針對(duì)的是哪一筆應(yīng)收的，每一筆付款又是針對(duì)哪一筆應(yīng)付的形成往來對(duì)賬形成賬齡分析操作路徑賬務(wù)處理--》往來核銷,往來核銷,前提：必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中這個(gè)選項(xiàng)，否則【往來核銷】這個(gè)功能不可用包括了三個(gè)部分的內(nèi)容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢 往來憑證必須過賬可以按金額和

36、數(shù)量進(jìn)行核銷支持部分核銷和內(nèi)部沖銷支持自動(dòng)核銷和手工核銷提供核銷日志可以進(jìn)行反核銷,往來對(duì)賬單,不進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷業(yè)務(wù)處理時(shí)查詢往來對(duì)賬單 在沒有進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷時(shí)，往來對(duì)賬單的查詢同普通的核銷項(xiàng)目明細(xì)賬的查詢一樣。進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷業(yè)務(wù)處理時(shí)查詢往來對(duì)賬單 在采用了核銷的方式，對(duì)往來對(duì)賬單的查詢可以按業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行匯總，可以查詢出未核銷的資料。,賬齡分析表,選擇需要分析的項(xiàng)目類別客戶供應(yīng)商其他設(shè)置賬齡區(qū)間確定,應(yīng)

37、收應(yīng)付賬款查詢,操作路徑應(yīng)收應(yīng)付--》應(yīng)收賬款匯總表應(yīng)收應(yīng)付--》應(yīng)收賬款匯總表應(yīng)收應(yīng)付--》應(yīng)收賬款明細(xì)賬應(yīng)收應(yīng)付--》應(yīng)收賬款明細(xì)賬,練習(xí),收款練習(xí)2010年1月6日銷售給申銀公司A商品200公斤，不含稅單價(jià)100，增值稅發(fā)票，賒銷，協(xié)議收款日期：2010-2-282010年1月26日收回上述欠款付款練習(xí)2010年1月8日向中油公司采購A材料150公斤，不含稅單價(jià)70，增值稅發(fā)票，賒購 ，協(xié)議付款日期：2010-2

38、-232010年1月23日支付上述欠款往來業(yè)務(wù)核銷將1月已經(jīng)收款的申銀公司100000元進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷核銷日期：2010-01-16賬表查詢賬齡分析表 ，截止日期：2010-01-15應(yīng)收款匯總表 應(yīng)付款匯總表 應(yīng)收款明細(xì)表,目錄,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,工資

39、核算模塊基本操作,初始設(shè)置建立部門檔案建立職員檔案工資項(xiàng)目工資計(jì)算公式日常使用操作工資數(shù)據(jù)錄入所得稅計(jì)算定義工資費(fèi)用分配關(guān)系，月末完成費(fèi)用分配各種報(bào)表輸出,工資管理,一、基礎(chǔ)資料： 1、類別管理：開始使用工資系統(tǒng)的第一步 2、部門、職員和銀行：可以手工錄入也可以從總賬中引入 3、項(xiàng)目設(shè)置：可以新增、修改、刪除和排序 4、公式設(shè)置：可以設(shè)置多個(gè)方案；

40、系統(tǒng)提供了條件語句和豐富的函數(shù)。,工資管理,設(shè)置類別部門\職員可從總賬或其他類別引入(但不能引出到總賬)可手工錄入(不能引出到總賬)建立職員之前，必須先建立部門、職員類別已經(jīng)發(fā)生業(yè)務(wù)的職員不能刪除，職員資料也不允許直接修改，必須通過變動(dòng)處理處理銀行用于生成銀行代發(fā)文件工資項(xiàng)目邏輯、文本型的只能作為判斷條件時(shí)使用，不能參與計(jì)算固定項(xiàng)目可復(fù)制到下期變動(dòng)項(xiàng)目不能復(fù)制到下期公式所有公式中涉及到小數(shù)計(jì)算或乘除計(jì)算的，都建

41、議使用Roundx(計(jì)算關(guān)系,小數(shù)位數(shù)）的函數(shù)，如Roundx(基本工資*.01,2)否則在工資報(bào)表、憑證生成等方面可能存在幾分錢的數(shù)據(jù)差異,工資管理,二、工資錄入選擇對(duì)應(yīng)的工資數(shù)據(jù)方案，錄入對(duì)應(yīng)的工資數(shù)據(jù)工資錄入界面分2種顏色：黃色：固定項(xiàng)目或有計(jì)算公式的項(xiàng)目，不可錄入。白色：需要手工錄入或引入數(shù)據(jù)。,工資管理,三、所得稅計(jì)算1、所得項(xiàng)設(shè)置 2、稅率設(shè)置3、所得稅設(shè)置4、計(jì)算所得稅：在錄入了工資數(shù)據(jù)

42、，設(shè)置好所得稅后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)重新計(jì)算工資并計(jì)算所得稅。,個(gè)人所得稅處理,四、個(gè)人所得稅計(jì)算1、工資管理--》所得稅計(jì)算2、點(diǎn)擊設(shè)置功能，再點(diǎn)擊退出3、確認(rèn)4、保存,個(gè)人所得稅處理,五、所得稅扣繳1、進(jìn)入工資數(shù)據(jù)錄入的數(shù)據(jù)維護(hù)界面2、點(diǎn)擊區(qū)選功能3、選定工資項(xiàng)目中設(shè)置的用于扣稅的工資項(xiàng)目，如代扣稅4、占擊所得稅功能，完成所得稅數(shù)據(jù),工資管理,六、工資費(fèi)用分配分配是工資管理系統(tǒng)與財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)接口工資分配是以建立分配方案的形

43、式實(shí)現(xiàn)的工資分配方案中的部門、工資類別、工資項(xiàng)目這三個(gè)信息是一對(duì)組合，共同構(gòu)成工資數(shù)據(jù)的分配關(guān)系可利用此功能計(jì)提各種費(fèi)用，如計(jì)提福利費(fèi)、計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)、自定義計(jì)提等業(yè)務(wù)；并能自動(dòng)生成憑證到總賬,工資管理,七、職員變動(dòng) 可以實(shí)現(xiàn)人員信息變動(dòng)（包括部門間流動(dòng)、職稱變動(dòng)、職位異動(dòng)等）和職員的禁用，并在變動(dòng)當(dāng)期生效。,工資管理,八、工資報(bào)表 1、系統(tǒng)提供了豐富的工資報(bào)表 2、提供套打功能（工資條、工資發(fā)放表、工

44、資匯總表、工資統(tǒng)計(jì)表、職員臺(tái)賬表、工資職員臺(tái)賬匯總表、個(gè)人所得稅表）,練習(xí),建立工資類別：全體員工，人民幣從總賬引入部門、職員設(shè)置職員類別001—普通員工002---管理人員設(shè)置工資項(xiàng)目公式設(shè)計(jì)公式名稱：全體員工應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+獎(jiǎng)金+加班+獨(dú)補(bǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)=roundx(基本工資*0.02,2)養(yǎng)老保險(xiǎn)=roundx(基本工資*0.05,2)扣款合計(jì)=病假+事假+代扣稅+醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款

45、合計(jì),,練習(xí),工資數(shù)據(jù)新增職員錄入工資數(shù)據(jù)建立工資數(shù)據(jù)錄入方案：工資數(shù)據(jù)選擇公式：全體員工工資項(xiàng)目：如下表，再加：扣款合計(jì)，實(shí)發(fā)合計(jì)保存,練習(xí),所得稅設(shè)計(jì)梯級(jí)稅率稅率項(xiàng)目：應(yīng)發(fā)工資所得計(jì)算：應(yīng)發(fā)工資扣除：2000所得稅處理計(jì)算本月員工所得稅，保存在工資錄入中，引入所得稅數(shù)據(jù)保存,練習(xí),工資費(fèi)用分配建立分配方案，如下圖生成工資費(fèi)用分配憑證賬薄報(bào)表查詢工資發(fā)放表 工資匯總表工資條,目錄

46、,一、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作考試大綱二、會(huì)計(jì)電算化基本核算流程三、賬務(wù)處理模塊基本操作四、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作五、工資核算模塊基本操作六、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,初始設(shè)置建立固定資產(chǎn)類別存放地點(diǎn)使用狀態(tài)日常使用操作資產(chǎn)增加資產(chǎn)減少資產(chǎn)變動(dòng)計(jì)提折舊賬表查詢,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,一、基礎(chǔ)設(shè)置,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,二、固定資產(chǎn)卡片的新增,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,三、固

47、定資產(chǎn)卡片的變動(dòng)調(diào)整卡片價(jià)值調(diào)整卡片折舊調(diào)整使用部門調(diào)整卡片費(fèi)用科目包括所有對(duì)已經(jīng)存在的卡片進(jìn)行的信息變更操作事項(xiàng)如果涉及金額變化，則要求將變動(dòng)記錄生成憑證操作路徑：資產(chǎn)變動(dòng),固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,四、固定資產(chǎn)卡片的清理,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,五、生成憑證 憑證管理模塊主要是根據(jù)固定資產(chǎn)增加、變動(dòng)、清理等業(yè)務(wù)產(chǎn)生憑證，并對(duì)憑證進(jìn)行有效管理。,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,六、工作量管理

48、 只針對(duì)折舊方法為“工作量法”的固定資產(chǎn),固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,七、計(jì)提折舊當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)當(dāng)期不提折舊；當(dāng)期減少的固定資產(chǎn)當(dāng)期照提折舊。計(jì)提折舊是每月固定資產(chǎn)處理中的最后一項(xiàng)業(yè)務(wù)操作,固定資產(chǎn)核算模塊基本操作,報(bào)表輸出利用賬薄報(bào)表，可以查詢各種報(bào)表,練習(xí),變動(dòng)卡片2010年1月16日，為GDZC-001配置了一個(gè)IBM的USB光驅(qū)，價(jià)值1200元，調(diào)整折舊方法為平動(dòng)平均年限法將變動(dòng)業(yè)務(wù)生成憑證計(jì)提本月折舊報(bào)表查詢

49、固定資產(chǎn)清單折舊費(fèi)用分配表固定資產(chǎn)明細(xì)賬固定資產(chǎn)折舊匯總表其他報(bào)表,期末處理,應(yīng)收應(yīng)付期末處理賬務(wù)處理期末結(jié)賬,存貨核算處理期末結(jié)賬,月末結(jié)賬后的影響如果存在未審核單據(jù)，不允許結(jié)賬上月未結(jié)賬，可以錄入下月單據(jù)結(jié)賬后不能再錄入已結(jié)賬期間的業(yè)務(wù)單據(jù)期末結(jié)賬前需要完成的事項(xiàng)所有存貨業(yè)務(wù)單據(jù)（出入庫單、銷售發(fā)票、采購發(fā)票等等）、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)審核完成存貨業(yè)務(wù)單據(jù)（出入庫單、銷售發(fā)票、采購發(fā)票等等）生成憑證完成應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)

50、（出入庫單、銷售發(fā)票、采購發(fā)票等等）生成憑證期末結(jié)賬賬務(wù)處理--》期末結(jié)賬，系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到下一會(huì)計(jì)月份影響系統(tǒng)：應(yīng)收應(yīng)付、采購管理、銷售管理、倉存管理、生產(chǎn)管理、存貨核算說明：不考核存貨核算、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的操作,賬處處理期末結(jié)賬,月末結(jié)賬后的影響如果存在未記賬憑證，不允許結(jié)賬上月未結(jié)賬，可以錄入下月憑證，但不允許下月憑證記賬結(jié)賬后不能再錄入已結(jié)賬期間的記賬憑證期末結(jié)賬前需要完成的事項(xiàng)完成工資費(fèi)用分配、

51、完成卡片生成憑證、完成應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)生成憑證、將需要的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成憑證計(jì)提折舊期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益將上述憑證審核、記賬期末結(jié)賬賬務(wù)處理--》期末結(jié)賬，系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到下一會(huì)計(jì)月份影響系統(tǒng)：賬務(wù)處理、報(bào)表與分析、工資管理、固定資產(chǎn)管理,練習(xí),應(yīng)收應(yīng)付期末處理完成本月所有發(fā)票、收付款單據(jù)的審核完成存貨核算期末結(jié)賬賬務(wù)處理期末處理期末調(diào)匯（操作用戶：蕭晨）結(jié)轉(zhuǎn)損益（操作用戶：蕭晨）將上述憑證審核、記賬（操作用戶：Manage