1、XXXXXXXX學校采購業(yè)務內部控制制度學校采購業(yè)務內部控制制度依據(jù)《登財購[2018]2號》文件關于落實政府采購主體責任嚴格依法采購工作實施方案的要求，為了加強學校對采購業(yè)務的內部控制和管理，規(guī)范采購業(yè)務中的審批、招標、合同簽訂、驗收、付款、監(jiān)督等行為，防范采購過程中的差錯和舞弊行為，根據(jù)相關法律法規(guī)，結合學校實際，制定本制度。第一條第一條本制度所稱的采購業(yè)務，主要是指學校外購商品、工程、服務、付款等行為。第二條第二條采購預算是采購業(yè)

2、務的起始環(huán)節(jié)，按照相關法規(guī)的規(guī)定，學校的各項招標采購均需納入學校年度預算，未列預算的項目不得進行采購。若遇緊急情況（如自然災害、水電氣暖搶修等），必須報校領導，并與教育、財政等主管部門溝通協(xié)商同意后，依照特事特辦的原則，可提前進行采購，但必須寫明情況，補辦相關手續(xù)。第三條第三條學校嚴格規(guī)范采購程序。所進行采購的項目需要經過市教育局、財政局、發(fā)改委等相關部門審核批準的，須在完成審批手續(xù)后，按相關部門批準的方式進行采購。屬定點采購或協(xié)議供貨

3、單位提供的，應從政府定點采購或協(xié)議供貨單位處采購。不能化整為零，規(guī)避采購。同類項目三個月內不得重復采購。學校自行采購單項5千元（含）以上或批量1萬元（含）以上的大宗物品、5千元（含）以上的維修工程或服務項目，需在學校領導組會議進行討論決定，并對其采購過程及供貨單第五條第五條學校的所有項目在招標、施工、驗收等各個環(huán)節(jié)中，必須全部公開進行，始終自覺接受全校師生的監(jiān)督，防止各種欺詐、舞弊等行為的發(fā)生，以避免造成學校利益受損。所有招標活動的招標

4、公告、中標結果及按要求需公示的其他內容都應在學校外網(wǎng)或按要求在市政府采購官網(wǎng)上公示。第六條第六條學校采購的貨物必須經過嚴格驗收合格后，才可辦理入庫并按規(guī)定付款；學校的所有施工項目在施工過程中，需接受全校師生的監(jiān)督，在施工結束經相關部門嚴格驗收合格后，方可按規(guī)定付款?？梢苿拥纳唐坟浳锒紤奖９苁肄k理入庫驗收，不可移動的商品貨物（如粘貼在墻上的宣傳廣告）或工程都應組織相關人員辦理商品貨物或工程項目專項驗收。第七條第七條學校應當確保辦理采購業(yè)

5、務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督，并根據(jù)具體情況對辦理采購業(yè)務的人員定期進行崗位輪換，防范采購人員利用職權和工作便利收受商業(yè)賄賂、損害單位利益。第八條第八條加強采購業(yè)務的記錄控制。由檔案室負責妥善保管采購業(yè)務的相關文件，包括：采購預算與計劃、各類批復文件、招標文件、投標文件、評標文件、合同文本、驗收證明、投訴處理決定等，完整記錄和反映采購業(yè)務的全過程。第九條第九條對于大宗設備、物資或重大服務采購業(yè)務需求，由單位領導班子集體研究決定，并