1、信貸風(fēng)險是銀行經(jīng)營過程中面臨的主要風(fēng)險。最大程度識別并防范信貸風(fēng)險,是各個金融機構(gòu)必須密切關(guān)注的問題。隨著我國金融體制改革不斷的推進,銀行對信貸資產(chǎn)的安全性和效益性要求越來越高,其中信用評級作為商業(yè)銀行確定信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和確定貸款風(fēng)險程度的依據(jù),其作用也日漸突出。因此建立科學(xué)、合理、客觀的信用評級體系,對整個銀行業(yè)風(fēng)險管理水平的提高具有十分重要的現(xiàn)實意義。
　　本文在介紹廣東發(fā)展銀行現(xiàn)行的信用評級體系的基礎(chǔ)上,分析了其存在

2、的問題和不足,同時根據(jù)新巴塞爾協(xié)議中對內(nèi)部評級的相關(guān)要求,并參照人民銀行2006年發(fā)布的《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范》和《信用評級管理指導(dǎo)意見》,對原有的信用評級體系進行相應(yīng)的改進,從宏觀到微觀、從定量到定性分別設(shè)計一級指標(biāo)、二級指標(biāo),并運用層次分析法確定相應(yīng)的權(quán)數(shù),構(gòu)建信用評級模型系統(tǒng)。最后,通過A紙塑包裝公司的相關(guān)數(shù)據(jù)對新模型的有效性進行檢驗,結(jié)果表明:新的信用評級體系能夠有效識別客戶的信用風(fēng)險,操作也具有簡便性。

3、　　本文的創(chuàng)新之一是評級指標(biāo)體系的設(shè)置,本文從數(shù)據(jù)的可得性角度,將評級指標(biāo)分為財務(wù)類和非財務(wù)類指標(biāo),并且財務(wù)類和非財務(wù)類比例各占50％,同時在影響因素上,又將財務(wù)類指標(biāo)分為靜態(tài)指標(biāo)和動態(tài)指標(biāo),并納入現(xiàn)金流量指標(biāo),這些指標(biāo)在理論上基本覆蓋了企業(yè)信用的全部方面。二是評級方法的選取,本文在指標(biāo)權(quán)重的衡量方法上,采用層次分析法對各指標(biāo)權(quán)重系數(shù)進行科學(xué)分配,通過指標(biāo)重要性程度賦予不同的系數(shù),構(gòu)建的層次結(jié)構(gòu)模型將更加符合實際客戶情況,從而使評級結(jié)果