1、經(jīng)驗(yàn)交流不良貸款處置新思路近年來(lái)，受整體經(jīng)濟(jì)下行影響，銀行不良貸款防控壓力驟升，如何保值銀行資產(chǎn)，全面防控風(fēng)險(xiǎn)，控制不良反彈是銀行未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要任務(wù)之一。浙江省開(kāi)化縣聯(lián)社為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，特定”強(qiáng)基礎(chǔ)、增定力、精管理、控風(fēng)險(xiǎn)“的經(jīng)營(yíng)主基調(diào)。本文就不良發(fā)展趨勢(shì)做了初步研判，重點(diǎn)剖析不良成因，進(jìn)而提出可行的建議與對(duì)策。一、背景現(xiàn)狀分析（一）業(yè)務(wù)規(guī)模迅猛發(fā)展，泡沫開(kāi)始顯現(xiàn)截至2015年12月末，開(kāi)化縣聯(lián)社五級(jí)不良貸款余額17020萬(wàn)元，五

2、級(jí)不良率為3.23%，比年初上升4245.3萬(wàn)元，五級(jí)不良率上升0.33%。不良貸款比例高于縣域金融機(jī)構(gòu)的平均水平。三年多來(lái)，隨著貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大，不良貸款也不斷上升，開(kāi)化縣聯(lián)社不良貸款呈現(xiàn)出逐年上漲的趨勢(shì)。受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響，不良貸款及隱性不良如雨后春筍般涌現(xiàn)。另一方面，聯(lián)社不良處置的任務(wù)繁重，壓力增大。從目前的情況看，商業(yè)銀行主要通過(guò)清收、重組、核銷和轉(zhuǎn)讓等四種途徑來(lái)處置不良資產(chǎn)。但值得注意的是，由于經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致抵押物變現(xiàn)難度加大，

3、清收難度在上升；重組的前提條件嚴(yán)格在不良貸款處置中的占比較小。因此，核銷（需追索1年以上）在不良貸款處置中的占比逐步提升。核銷就意味著損失，核銷就是銷賬，能收回的概率極低。（二）近年來(lái)存貸利率優(yōu)勢(shì)弱化受降息影響，開(kāi)化縣聯(lián)社存款利率上浮比例上升，利率水平基本對(duì)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)點(diǎn)進(jìn)行判斷與分析。在日常的審計(jì)檢查中常發(fā)現(xiàn)有這樣的情況：借款人在最開(kāi)始貸款時(shí)情況確實(shí)優(yōu)質(zhì)，但經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展或因某些原因經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)了惡化，但客戶經(jīng)理出于業(yè)績(jī)的考慮依

4、舊為客戶辦理了轉(zhuǎn)貸。這就造成了”俄羅斯輪盤“式的轉(zhuǎn)貸方式，只要不在自己的手里出現(xiàn)無(wú)法轉(zhuǎn)貸的情況就為客戶辦理轉(zhuǎn)貸，不斷累加貸款不良的風(fēng)險(xiǎn)直到爆發(fā)。三、建議策略與采取的措施（一）政策層面，加強(qiáng)與政府部門的聯(lián)系，確立”共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共同發(fā)展“的理念。開(kāi)化縣聯(lián)社的不良貸款涉及地方經(jīng)濟(jì)的方方面面，千頭萬(wàn)緒，因此要順利推進(jìn)不良貸款的化解，離不開(kāi)各級(jí)政府，尤其是縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的參與和配合。（二）管理層面，加快推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，建立”精準(zhǔn)授信，全面監(jiān)控“的機(jī)

5、制。1、精授信、便用信，嚴(yán)把授信關(guān)卡。為了保障聯(lián)社整體營(yíng)盤穩(wěn)固，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，在授信方面，繼續(xù)推進(jìn)”精授信、便用信“的授信政策，嚴(yán)格控制企業(yè)授信，實(shí)行集優(yōu)授信。按開(kāi)化縣現(xiàn)有的十二行業(yè)進(jìn)行排名，對(duì)盈利弱或衰弱期的逐步壓縮直至退出，對(duì)成熟期的嚴(yán)格控制現(xiàn)有余額并逐步壓縮，對(duì)成長(zhǎng)期的予以追加授信。同時(shí)，明確大額貸款客戶準(zhǔn)入條件，重視第一還款來(lái)源，杜絕對(duì)抵押物的”崇拜“，逐戶落實(shí)授信條件。根據(jù)市辦（2016）13號(hào)文件的精神，《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)