1、銀企對賬是銀行結(jié)算業(yè)務(wù)中的重要一環(huán)，是開戶銀行和開戶單位之間的賬務(wù)核對方式，是商業(yè)銀行內(nèi)控的一項常規(guī)性工作，是規(guī)避操作風險、防范案件發(fā)生的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要舉措。然而，近年來，國內(nèi)銀行業(yè)接連曝光大案要案，暴露出我國金融業(yè)銀企對賬管理環(huán)節(jié)存在的致命缺陷。不法分子利用銀企對賬不及時、對賬單收回率低、對賬員與柜員及客戶經(jīng)理沒有徹底分離等問題薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)外勾結(jié)作案，給銀行、企業(yè)造成巨大的資金損失。因此，必須高度重視銀企對賬環(huán)節(jié)存在的缺陷與隱患，實施

2、有針對性的全面治理。
　　 銀企對賬系統(tǒng)基于TULIP開發(fā)平臺，根據(jù)農(nóng)行的業(yè)務(wù)特點和制度要求，實現(xiàn)了賬務(wù)核對的電子化。系統(tǒng)主要由對賬數(shù)據(jù)處理、面對面對賬客戶管理、銀企對賬信息管理、對賬責任人管理、未對賬賬戶風險控制管理和驗印系統(tǒng)六大部分組成。系統(tǒng)按照對賬周期，實現(xiàn)了對賬客戶信息的動態(tài)管理及對賬差異化管理。銀企對賬中的應(yīng)對賬數(shù)據(jù)篩選、對賬結(jié)果反饋、對賬情況監(jiān)控、對賬單驗印及未對賬信息預(yù)警等環(huán)節(jié)均由計算機系統(tǒng)自動實現(xiàn)。營業(yè)機構(gòu)和各級

3、管理行根據(jù)不同的操作權(quán)限對系統(tǒng)進行相應(yīng)的訪問操作，可穿透式隨時掌握轄內(nèi)任意網(wǎng)點及對賬責任人的對賬動態(tài)，實現(xiàn)了各級管理行對營業(yè)機構(gòu)對賬情況的全程監(jiān)控和管理；系統(tǒng)保證了對賬數(shù)據(jù)的全面性和準確性，能夠根據(jù)客戶分類及預(yù)設(shè)條件在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫中自動提取客戶數(shù)據(jù)，達到“應(yīng)提盡提”，無需人工干預(yù)。對賬客戶全部對賬周期實行連續(xù)記錄、管理，實現(xiàn)無間隙對賬監(jiān)控；采用提醒、暫停(Pending)支付等手段實現(xiàn)未對賬客戶的業(yè)務(wù)風險控制等，從而從根本上解決了對賬管理

4、大眾化、角色不清、責任不清、對銀企對賬是否相符的結(jié)果和發(fā)生不符時的查證重視不夠、統(tǒng)計環(huán)節(jié)眾多，效率低下，銀行主管部門及高層無法及時掌握對賬情況等問題。
　　 從銀行經(jīng)營管理信息化角度來看，銀企對賬系統(tǒng)一是實現(xiàn)了銀企對賬管理工作的電子化；二是實現(xiàn)了對賬程序化、規(guī)范化、一體化；三是實現(xiàn)了數(shù)據(jù)集中管理；四是采取有效機制保障數(shù)據(jù)準確性；五是施行對賬差異化管理，降低運營成本，達到了對營業(yè)機構(gòu)銀企對賬情況的全程跟蹤監(jiān)控和規(guī)范管理的目的。銀企

5、對賬系統(tǒng)的研發(fā)和推廣應(yīng)用，是農(nóng)業(yè)銀行在新世紀加強內(nèi)部管理、防范資金風險的重大舉措，其管理作用在推廣應(yīng)用中已經(jīng)開始顯現(xiàn)。銀企對賬系統(tǒng)的研發(fā)、使用與以往的對賬管理工作相比是一個質(zhì)的飛躍，系統(tǒng)一改過去對賬統(tǒng)計信息依靠營業(yè)機構(gòu)手工匯總的狀況，摒除了數(shù)據(jù)反饋滯后、人為干擾因素多、差錯率高等弊端，實現(xiàn)了管理行實時監(jiān)控營業(yè)網(wǎng)點的對帳情況，加強了對賬工作的針對性和可操作性，增強了數(shù)據(jù)采集的準確性，使農(nóng)行營業(yè)機構(gòu)對賬率大幅提高，是農(nóng)業(yè)銀行加強內(nèi)部監(jiān)控管理