1、12017年度行政事業(yè)單位內(nèi)控編報填表補充說明一、軟件安裝財政部網(wǎng)站（會計司頻道）在2018年1月2號下發(fā)了關于內(nèi)控報告填報的通知，兩個附錄文件中其中一個是關于基層單位填報的說明；隨后財政部網(wǎng)站又發(fā)布了一個關于內(nèi)控報告填報軟件下載的說明，這個說明后面附錄了6個操作指導和視頻文件。請大家一定要仔細閱讀這些文件資料，把這些資料看明白之后，內(nèi)控報告的填寫基本上就比較清楚了。今年的內(nèi)部控制報告與2016年的不同，填報軟件不需要輸入財政局分配的用

2、戶名和密碼登錄，安裝軟件后直接填寫報告，填報完成后通過軟件導出.jio格式文件，與打印的書面報告一并上報財政部門。二、封面代碼這部分是要求填報單位的基本情況，作為基層單位，本表中有四項不用填寫，在右邊的“填報說明”中寫的很明白。1、“單位負責負責人”，財政部《內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》第六條說了，單位負責人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責。準確來說，這里的“單位負責人”是“單位主要負責人”，就是我平常所說的“一把手”，大多數(shù)單位的局

3、長和黨委書記是同一位領導，這個好說，直接寫上這位領導的名字就可以了；有些單位局長和書記不是同一位領導，但單位的“一把手”是明確的、唯一的。填報人員實在不明白該怎么填，問問辦公室負責人就可以了。3預算編碼編碼從財政領取經(jīng)費經(jīng)費，并且，并且這些經(jīng)費經(jīng)費的審批和支出批和支出執(zhí)行同一行同一個流程，個流程，這樣這樣的下屬的下屬單位可以作位可以作為局機關的一個部局機關的一個部門納門納入共同的入共同的內(nèi)部控制體系管理就可以了，當然就沒必要內(nèi)部控制體系

4、管理就可以了，當然就沒必要編制內(nèi)控制內(nèi)控報告了。告了。5、“預算管理算管理級次”，根據(jù)《預算法》的要求，國家實行一級政府一級預算，分為5級。泰山區(qū)區(qū)直、縣單位選“40”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位選“50”。把以上欄目都填寫完成后，點擊“保存”，如果有填寫不正確不規(guī)范的地方，系統(tǒng)會自動提示修改，修改完成并保存后，后面的幾張報表才會顯示出來。三、單位內(nèi)部控制情況表這一部分主要是要求單位報告內(nèi)部控制單位層面建設的情況。（一）（一）這張表中出現(xiàn)了兩個“小組”，

5、“內(nèi)部控制領導小組”和“內(nèi)部控制工作小組”?！皟?nèi)部控制內(nèi)部控制領導領導小組”是組織、部署、協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作的機構，是指引方向的，單位“一把手”任組長，班子其他成員任副組長，各科室負責人為小組成員；“內(nèi)部控制工作小內(nèi)部控制工作小組”是具體落實、推動內(nèi)部控制建設工作的機構，是干活的，由分管牽頭科室的局領導任組長，財務科或者辦公室為牽頭部門，各科室負責人為成員。這張表里還提到兩個詞，“風險評估”和“內(nèi)部控制評價與監(jiān)督”。內(nèi)部控制是基于風險管理