1、七大職能部門平衡計分卡績效指標市場系統(tǒng) BSC 指標體系,指標財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)出,衡量要素組織增幅人均利潤成本控制,指標名稱銷售額增長率人均銷售毛利增長率銷售費用率降低率,指標定義/衡量標準計劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計算和按銷售回款口徑計算的銷售額增長率計劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后的毛利與營銷系統(tǒng)平均員工人數(shù)之比計劃期銷售費用支出占銷售收入

2、比率的降低率,設立目的作為反映公司整體組織增幅和市場占有率提高的主要指標反映營銷系統(tǒng)運行的效率反映銷售費用投入產(chǎn)生銷售收入的效果，促使營銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售費用,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集財務部財務部、人力資源部（配合）財務部,備注暫按訂貨額及回款額暫按銷售毛利總額的增長率暫為監(jiān)測指標,衡量客戶對公司形象、產(chǎn)品、服務、接待及員,顧客,客戶滿意,客戶滿意度

3、,工形象滿意程度的綜合指標，衡量標準中包含有關(guān)營銷系統(tǒng)的用戶投訴率及營銷環(huán)節(jié)引起的退貨率,以市場為牽引，提高客戶滿意度,質(zhì)量管理部（外部調(diào)查）,市場份額,市場占有率,計劃期內(nèi)，按某一產(chǎn)品計算的銷售額占該產(chǎn)品總市場容量的比率,反映公司產(chǎn)品在市場中的地位，促使提高產(chǎn)品市場份額,營銷辦（外部調(diào)查）,暫為監(jiān)測指標,內(nèi)部流程組織學習,渠道人力資源,銷售網(wǎng)絡覆蓋率營銷隊伍的實力,相對目標市場而言，已有的銷售網(wǎng)絡與整個市場

4、的銷售網(wǎng)絡的比率對營銷隊伍的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學習能力等方面的綜合評價,反映出本公司的市場潛力或市場工作的缺陷反映營銷實力，促使營銷方面人力資本的增值,市場營銷部人力資源部,46,組織氣氛,部門員工士氣,員工對管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,直接反映部門的工作效率,人力資源部,研發(fā)系統(tǒng) BSC 指標體系,指標,衡量要素,指標名稱,指標定義,設立目的,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集,備注,專利數(shù)量,年度內(nèi)專利申報及

5、批準的數(shù)量,促進新產(chǎn)品開發(fā)，以及加強知識產(chǎn)品權(quán)保護,總經(jīng)理辦公室,財務表現(xiàn)/,組織增幅,新產(chǎn)品的市場競爭力,新產(chǎn)品在市場先機、技術(shù)、質(zhì)量、價格等方面與競爭對手相比的競爭力,及時將新產(chǎn)品推向市場，確保新產(chǎn)品的發(fā)展?jié)摿?市場營銷部,投入產(chǎn)出,成本控制,新產(chǎn)品銷售比例技術(shù)及模塊復用率,年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額的比例在新產(chǎn)品或非標產(chǎn)品中采用現(xiàn)有技術(shù)和模塊的比率的提高率,反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁的增長，堅持產(chǎn)品

6、的市場檢驗標準提高技術(shù)和模塊的通用化和標準化水平，降低采購、制造和維護成本,財務部生產(chǎn)系統(tǒng),顧客內(nèi)部流程組織學習,客戶滿意速度技術(shù)創(chuàng)新人力資源組織氣氛,外部投訴TTM（產(chǎn)品上市周期）產(chǎn)品技術(shù)的領先性研發(fā)團隊的實力部門員工士氣,其他部門（市場、生產(chǎn)等）及客戶對研發(fā)系統(tǒng)的有效投訴數(shù)新產(chǎn)品從立項到規(guī)模推向市場的時間核心技術(shù)在行業(yè)中的地位、領先性及后勁對研

7、發(fā)團隊的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學習能力等方面的綜合評價。以符合研發(fā)戰(zhàn)略需要為標準員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,提高對下游環(huán)節(jié)及客戶的服務意識和質(zhì)量加快產(chǎn)品開發(fā)周期確保核心技術(shù)領先優(yōu)勢反映研發(fā)實力，促使研發(fā)方面人力資本的增值直接反映部門的工作效率,總經(jīng)理辦公室市場營銷部行業(yè)調(diào)查人力資源部人力資源部,47,生產(chǎn)系統(tǒng) BSC 指標體系,指標財務表現(xiàn)

8、/投入產(chǎn)出,衡量要素組織增幅生產(chǎn)率提高成本控制,指標名稱及時齊套發(fā)貨率人均產(chǎn)值增長率可比采購成本降低率,指標定義指在計劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)按照訂貨合同及時齊套正確發(fā)貨的產(chǎn)值占總的應發(fā)貨產(chǎn)值的比率計劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)總產(chǎn)值（按發(fā)貨計）與平均員工人數(shù)之比按代表性物料品種計算的與上年同期比較的采購成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費用分攤額,設立目的反映生產(chǎn)系統(tǒng)和

9、公司整體的合同履約能力反映生產(chǎn)系統(tǒng)的勞動生產(chǎn)率，促使其減人增效降低物料采購綜合成本,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集財務部財務部、人力資源部財務部,備注考核時結(jié)合及時齊套正確發(fā)貨產(chǎn)值的增長蓄,制造費用率降低率,產(chǎn)品制造成本中制造費用所占比率的降低率,促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費用,財務部,顧客內(nèi)部流程組織學習,投訴質(zhì)量組織氣氛,顧客投訴率質(zhì)量保證體系有效

10、性一次合格率采購物料合格率部門員工士氣,由于生產(chǎn)系統(tǒng)原因?qū)е碌淖罱K顧客、代理商及營銷人員的有效投訴質(zhì)量保證體系運行與 ISO9000 標準的符合性在整個生產(chǎn)過程（含外協(xié)）的各環(huán)節(jié)的產(chǎn)品合格率的乘積指計劃期內(nèi)經(jīng) IQC 檢驗合格的物料采購額占計劃的物料采購額的比率員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,提升生產(chǎn)系統(tǒng)的服務質(zhì)量促使按 ISO9000 標準運行建立有效的質(zhì)量控制和質(zhì)

11、量保證體系反映采購系統(tǒng)控制供應商交貨的能力。直接反映部門的工作效率,總經(jīng)理辦公室品質(zhì)部品質(zhì)部品質(zhì)部人力資源部,48,總經(jīng)理辦公室 BSC 指標體系,指標財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客內(nèi)部流程組織學習,衡量要素組織增幅成本控制客戶滿意信息組織氣氛,指標名稱對總經(jīng)理的協(xié)助程度管理改進項目的優(yōu)質(zhì)完成率管理費用率降低

12、率公共關(guān)系滿意度信息傳遞部門員工士氣,指標定義在參謀決策、計劃制定、考核、信息收集等方面協(xié)助總經(jīng)理工作的好壞優(yōu)質(zhì)完成的管理改進項目數(shù)占總的管理改進項目數(shù)的比率計劃期內(nèi)，總經(jīng)理辦公室公室管理費用支出占銷售收入的比率的降低率對外合作關(guān)系改善的程度公司信息流通的有效性和及時性員工對管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,設立目的做好總經(jīng)理的參謀和助手關(guān)注管

13、理改進項目的最終成效促使總經(jīng)理辦公室通過預算管理，合理調(diào)配資源，有效地提高管理費用支出效果，降低管理費用率改善公司經(jīng)營環(huán)境保障公司上傳下達信息溝通渠道的順暢直接反映本部門的工作效率,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集總經(jīng)理公司高層領導財務部外部調(diào)查各部門公司領導及各部門人力資源部,備注監(jiān)測指標,人力資源部 BSC 指標體系,指標

14、財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)出,衡量要素組織增幅生產(chǎn)率成本控制,指標名稱合格人員需求滿足率人力資源部人員比例管理費用率降低率,指標定義計劃期，經(jīng)招聘、培訓和調(diào)配為各部門提供的合格人員占各部門人員總需求的比率計劃期內(nèi)，人力資源部人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例計劃期內(nèi)，人力資源部管理費用支出占銷售收入的比率的降低率,設立目的反映人力資源系統(tǒng)對公司人力資源需求的滿足能力

15、使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)促使人事行政系統(tǒng)通過預算管理有效地提高管理費用支出效果和降低管理,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集各部門人力資源部財務部,備注監(jiān)測指標,49,幅,費用率,顧客內(nèi)部流程,客戶滿意績效管理人力資源,服務滿意度績效考核有效性公司人力資本,全體員工對人事服務的滿意情況績效考核對目標完成的有效關(guān)系對公司的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學習能力等方面的綜合評價,提高

16、人事的服務質(zhì)量改善和提高績效考核的效果促使公司人力資本的增值,員工調(diào)查各部門總經(jīng)理辦公室,組織學習,培訓組織氣氛,人均培訓時數(shù)全體員工士氣,每年平均每位員工接受的培訓時數(shù)全體員工對管理體制、管理者工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,促進人力資源開發(fā)直接反映公司的工作效率,總經(jīng)理辦公室員工調(diào)查,監(jiān)測指標,財務部 BSC 指標體系,指標財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客內(nèi)部流

17、程組織學習,衡量要素組織增生產(chǎn)率成本控制客戶滿意信息組織氣氛,指標名稱資金需求的及時滿足率凈利潤增長率財務人員比例管理費用率降低率服務滿意度財務信息部門員工士氣,指標定義及時到位的資金占總的資金需求的比率計劃期內(nèi)，按收付實現(xiàn)制計算的凈利潤增長率計劃期內(nèi)，財務人員平均數(shù)占公司員工平均

18、數(shù)的比例計劃期內(nèi)，公司管理費用支出占銷售收入的比率的降低率全體員工對財務部提供的財務服務的滿意度財務報告、報表及財務分析信息的質(zhì)量及及時性員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,設立目的優(yōu)化資金的預算及流量管理，合理拓寬融資渠道旨在促進財務部通過全面預算的有效控制和對貨款回收的有效監(jiān)控，促使公司最終成果的增長使人員規(guī)模控制在合理的范圍內(nèi)促使財務部通過全面預算管理有效地提高管理費用支

19、出效果和降低管理費用率提高財務服務的質(zhì)量提高財務信息的及時性和質(zhì)量直接反映部門的工作效率,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集采購部、營銷部等部門財務部人力資源部財務部員工調(diào)查管理層人力資源部,備注監(jiān)測指標,50,,,,,,,,,,,,,,,行政服務部 BSC 指標體系,指標財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客,衡量要素

20、生產(chǎn)率提高成本控制客戶滿意,指標名稱行政服務人員比例降低率管理費用率降低率行政服務滿意度,指標定義計劃期內(nèi)，行政服務人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率計劃期內(nèi)，公司行政服務費用支出占銷售收入的比率的降低率各部門對行政服務的綜合滿意程度,設立目的旨在促進行政服務部減人、增效促使行政服務部通過預算管理有效地提高管理費用支出效果和降低管理費用率改善行政服務，滿足