1、1五、企業(yè)年金基金管理運作流程五、企業(yè)年金基金管理運作流程關(guān)于印關(guān)于印發(fā)《企《企業(yè)年金基金管理運作流程》、《企年金基金管理運作流程》、《企業(yè)年金基金年金基金賬戶賬戶管理信息系管理信息系統(tǒng)規(guī)統(tǒng)規(guī)范》范》和《企和《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則評審規(guī)則》的通知》的通知為加強企業(yè)年金基金管理，規(guī)范企業(yè)年金市場運作，保障企業(yè)年金基金財產(chǎn)安全，促進企業(yè)年金健康發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和

2、《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定暫行辦法》，我部制定了《企業(yè)年金基金管理運作流程》、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》和《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則》?，F(xiàn)印發(fā)你們，請認真組織實施。附：1、《企業(yè)年金基金管理運作流程》2、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》3、《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則》勞動和社會保障部二OO四年十二月三十一日抄送：財政部、全國總工會、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會。企業(yè)年金基金管理運作

3、流程年金基金管理運作流程2005年12月01日一、為加強企業(yè)年金基金管理，規(guī)范企業(yè)年金基金運作程序，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和有關(guān)法律法規(guī)，制定本流程。二、本流程適用于企業(yè)年金計劃的委托人及從事企業(yè)年金基金管理的受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人。3委托人應(yīng)在計劃規(guī)定繳費日，將企業(yè)繳費和個人繳費劃入托管人開設(shè)的受托財產(chǎn)托管賬戶，并通知受托人和賬戶管理人。八、托管人應(yīng)按繳費收賬通知核對實收繳費金額。核對一

4、致時，托管人將繳費資金到賬情況通知受托人和賬戶管理人，賬戶管理人將繳費信息記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。核對不一致，實收繳費金額多于繳費收賬通知的應(yīng)收繳費時，托管人應(yīng)通知受托人，根據(jù)受托人指令進行超額繳費處理，并將處理結(jié)果通知受托人和賬戶管理人；實收繳費金額少于繳費收賬通知的應(yīng)收繳費時，托管人應(yīng)通知受托人，受托人通知委托人補繳。九、托管人應(yīng)為托管的企業(yè)年金基金分別開設(shè)資金賬戶和證券賬戶，并負責所托管企業(yè)年金基金的資金清算與交收。托管人應(yīng)為所托

5、管企業(yè)年金基金的投資管理人分別開設(shè)投資管理風險準備金賬戶，專項用于彌補企業(yè)年金基金的投資虧損。十、受托人、托管人和投資管理人應(yīng)就指令下達、確認和執(zhí)行等程序達成一致。受托人和投資管理人應(yīng)將發(fā)送指令的人員和權(quán)限通知托管人。十一、受托人應(yīng)將企業(yè)年金基金的投資分配指令通知托管人和投資管理人。托管人應(yīng)對受托人投資分配指令的真實性、合法性和完整性進行審核，及時將受托財產(chǎn)托管賬戶資金劃入相應(yīng)投資組合的資金賬戶，并將資金到賬情況通知受托人和投資管理人。