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文檔簡介
1、11支票付款審計控制制度1.空白支票放置于安全處并限制接觸授權簽發(fā)人員；2.支票應預先編號并登記空白支票號碼；3.授權簽署支票的人員無權擅自或審簽付款憑證，也無權填寫支票、記錄支票號碼的先后順序和保管空白支票；4.如果使用機械簽署支票，印模必須由授權使用者單獨保管，授權者有責任注意所有簽署支票都有批準手續(xù)；已簽署支票應由簽署人保管，直到支票由簽署人寄出或親自遞交為止；5.預先簽署支票或預先會簽支票的行為應當禁止。11支票付款審計控制制度
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