1、擔保業(yè)務相關制度受控狀態(tài)制度名稱擔保授權審批制度文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條為明確企業(yè)對外提供擔保業(yè)務的審批權限，規(guī)范企業(yè)擔保行為，防范和降低擔保風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定，結合本企業(yè)實際情況，特制定本制度。第2條本制度所稱擔保，是指企業(yè)依據(jù)《中華人民共和國擔保法》和擔保合同或者協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔保人提供一定方式的擔保并依法承擔相應法律責

2、任的行為。第3條企業(yè)董事會和管理高層應審慎對待并嚴格控制擔保產生的債務風險，對違反法律法規(guī)和企業(yè)擔保政策的擔保業(yè)務所產生的損失依法承擔連帶責任。第4條本制度適用于企業(yè)各業(yè)務部門、管理部門、各子公司及分支機構。第2章?lián)５纳暾垖徍说?條企業(yè)指定專門擔保經辦人員負責受理擔保業(yè)務申請，具體人選由財務部提名，經總裁審批后確定。第6條企業(yè)財務部擔保業(yè)務負責人負責對擔保業(yè)務申請進行初審，確保申請擔保人滿足以下資信條件。1.管理規(guī)范，運營正常，資產優(yōu)

3、良。2.近3年連續(xù)盈利，現(xiàn)金流穩(wěn)定，并能提供經外部審計的財務報告。3.申請擔保人資產負債率不超過%。4.資信狀況良好，銀行評定信用等級不低于級。5.近一年內無因擔保業(yè)務引起的訴訟或未決訴訟。第7條申請擔保人有下列情況的，財務部擔保業(yè)務負責人應退回其擔保申請。1.擔保申請不符合國家法律法規(guī)或企業(yè)擔保政策的。2.財務狀況已經惡化、信譽不良，且資不抵債的。3.已進入重組、托管、兼并或破產清算程序的。4.近3年內申請擔保人財務會計文件有虛假記載

4、或提供虛假資料的。5.企業(yè)曾為其擔保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔保申請時尚未償還的。6.未能落實用于反擔保的有效財產的。7.與其他企業(yè)存在經濟糾紛，可能承擔較大賠償責任的。8.董事會認為不能提供擔保的其他情形。第8條財務部擔保業(yè)務負責人將審核通過的擔保申請?zhí)峤回攧湛偙O(jiān)審核，并于審核通過后組織開展擔保業(yè)務風險評估工作。第3章?lián)I(yè)務審批第9條企業(yè)各項擔保業(yè)務必須經董事會或股東大會批準，或由總裁在董事會授權范圍內批準后具體

5、實施，企業(yè)其他任何部門或個人均無權代表企業(yè)提供擔保業(yè)務。第10條總裁的審批權限。單筆擔保金額在萬元以下（含萬元）年度累舟金額萬元以下（含萬元）的擔保項目由董事會授權總裁審批。第11條董事會的審批權限。1.審批超出總裁審批權限的擔保項目。2.企業(yè)董事會的審批權限不應超出企業(yè)擔保政策中的有關規(guī)定。第2條責任部門1.財務部擔保業(yè)務負責人、審計部、法律顧問共同組成擔保風險評估小組，負責擔保業(yè)務的風險評估工作。2.在擔保經辦人員受理擔保申請，并經

6、過財務部擔保業(yè)務負責人、財務總監(jiān)審核通過后，組建擔保風險評估小組開展擔保業(yè)務的風險評估工作。第2章?lián)ｏL險評估程序規(guī)定第3條收集擔保風險評估資料風險評估小組應認真收集或要求申請擔保人提供包括但不限于以下資料。1.申請擔保人的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復印件、法定代表人身份證明、反映與本企業(yè)關聯(lián)關系的資料等基礎性資料。2.擔保申請書、擔保業(yè)務的資金使用計劃或項目資料。3.近年經審計的財務報告等財務資料。4.申請擔保人的資信等級評估報告及還款能力分

7、析報告等資料。5.申請擔保人與債權人簽訂的主合同復印件。6.申請擔保人提供反擔保的條件和相關資料。第4條評估擔保風險企業(yè)對擔保業(yè)務進行風險評估，至少應當采取下列措施。1.審查擔保業(yè)務是否符合國家有關法律法規(guī)以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經營需要。2.審查擔保項目的合法性、可行性。3.評估申請擔保人的資信狀況，評估內容一般包括申請人的基本情況、資產質量、經營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、用于擔保和第三方擔保的資產及其權利歸屬等。4.綜合考慮擔保

8、業(yè)務的可接受風險水平，并設定擔保風險限額。5.評估與反擔保有關的資產狀況。第5條撰寫評估報告1.擔保評估結束后，擔保風險評估小組應向企業(yè)財務總監(jiān)提交擔保風險評估報告，評估報告應包括但不限于以下內容。（1）申請擔保人提出擔保申請的經濟背景。（2）接受擔保業(yè)務的利弊分析。（3）拒絕擔保業(yè)務的利弊分析。（4）擔保業(yè)務的評估結論及建議。2.擔保風險評估報告須按照規(guī)定經財務總監(jiān)、總裁審批通過后，為企業(yè)作出擔保決策提供依據(jù)。第3章附則第6條本制度根