1、12零星收入管理工作標準任務任務名稱名稱節(jié)點任務程序、重點及標準任務程序、重點及標準時限時限相關資料相關資料程序程序B2☆財務部收款即時☆出具收據(jù)即時重點重點☆字跡工整，數(shù)字清晰標準標準收款收款并出并出具收具收據(jù)☆日事日清一、會計管理制度程序程序B3☆會計人員根據(jù)合法的原始憑證填制記賬憑證1個工作日內A3☆財務總監(jiān)審核單據(jù)，主要為單據(jù)是否齊全、內容是否合法、數(shù)字是否準確即時重點重點☆審查原始憑證的合法性標準標準填制填制憑證憑證審核審核☆

2、零星收入管理一、會計管理制度程序程序B4☆出納人員按收到的現(xiàn)金或支票，分別登記現(xiàn)金日記賬或銀行日記賬1個工作日內A5☆財務總監(jiān)審核內容是否合法、數(shù)字是否準確即時重點重點☆字跡工整，數(shù)字清晰標準標準登記登記賬簿賬簿審核審核☆日事日清一、出納管理制度程序程序B6☆會計人員登記收入明細分類賬及總賬1個工作日內重點重點☆明細科目分類的方法標準標準編制編制收入收入明細明細表☆日清月結，規(guī)范清晰一、會計管理制度22程序程序B7☆收據(jù)的復制與保存1個

3、工作日內A7☆由財務總監(jiān)審核其準確性即時重點重點☆收據(jù)保存標準標準收據(jù)收據(jù)存根存根審核審核☆零星收入管理一、會計管理制度程序程序C8☆結算中心收款即時☆出具收據(jù)即時重點重點☆字跡工整，數(shù)字清晰標準標準收款收款并出并出具收具收據(jù)☆日事日清一、出納管理制度程序程序C9☆出納人員根據(jù)合法的原始憑證填制記賬憑證1個工作日內A9☆財務總監(jiān)審核單據(jù)是否齊全，內容是否合法，數(shù)字是否準確即時重點重點☆審查原始憑證的合法性標準標準填制填制憑證憑證審核審核