1、利率風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是適應(yīng)利率市場(chǎng)化的內(nèi)在要求，也是提高商業(yè)銀行自身綜合實(shí)力的迫切需要。利率風(fēng)險(xiǎn)度量是商業(yè)銀行進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。商業(yè)銀行常用的利率風(fēng)險(xiǎn)度量方法包括重新定價(jià)缺口法、持續(xù)期缺口分析法、OAS法、VAR模型分析法及情景模擬和壓力測(cè)試法。選擇合適的方法對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量，可以為我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，提升利率風(fēng)險(xiǎn)管理能力提供實(shí)踐參

2、考與現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)。
　　 本文以利率風(fēng)險(xiǎn)基本原理為理論基礎(chǔ)，以我國(guó)商業(yè)銀行具體情況為現(xiàn)實(shí)依據(jù)，進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)度量研究。首先，在對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)基本理論進(jìn)行概述的基礎(chǔ)上，采用系統(tǒng)分析法和比較分析法對(duì)西方商業(yè)銀行常用的度量方法進(jìn)行系統(tǒng)的分析和比較。其次，在借鑒國(guó)際上常用的風(fēng)險(xiǎn)度量模型的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)情況，選擇重新定價(jià)缺口模型作為我國(guó)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)度量的主要方法。最后，修正所選模型并對(duì)我國(guó)民生銀行進(jìn)行實(shí)證分析，并提出改善我國(guó)民生