1、幾個(gè)世紀(jì)以來(lái)，經(jīng)濟(jì)學(xué)家一直在關(guān)注經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)問(wèn)題，從亞當(dāng).斯密的時(shí)代起，他們就不斷地在研究這一主題，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的秘密到底是什么，這對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)家具有莫大的吸引力，以“理性預(yù)期論”而獲得獲諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)的盧卡斯曾經(jīng)說(shuō)過(guò)一句很經(jīng)典的話：一旦一個(gè)人開(kāi)始思考經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)問(wèn)題，他就不會(huì)再考慮其他任何問(wèn)題了。當(dāng)20世紀(jì)70年代中國(guó)實(shí)行經(jīng)濟(jì)改革以來(lái)，與其他轉(zhuǎn)型國(guó)家陷入經(jīng)濟(jì)停滯或不斷的政治動(dòng)蕩中不同，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的成績(jī)，很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家都曾紛紛預(yù)言，過(guò)去

2、30年中國(guó)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型與高速增長(zhǎng)對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展必將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。探索中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之謎，以期為其他轉(zhuǎn)型國(guó)家提供可資借鑒的經(jīng)驗(yàn)，并推動(dòng)更深入的改革從而保持持續(xù)穩(wěn)定的增長(zhǎng)便成為許多經(jīng)濟(jì)學(xué)者研究的主題。對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的研究，學(xué)者們最初都集中在引入家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的農(nóng)村改革、在企業(yè)中引入物質(zhì)激勵(lì)的企業(yè)制度改革、價(jià)格雙軌制、引進(jìn)技術(shù)和鼓勵(lì)出口這些方面，而忽視了經(jīng)濟(jì)體制改革突破口的財(cái)政分權(quán)改革，應(yīng)該說(shuō)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革是以財(cái)政分配領(lǐng)域的改革開(kāi)

3、始的，無(wú)論這一改革最初的動(dòng)力源自財(cái)政壓力還是政府領(lǐng)導(dǎo)的卓越遠(yuǎn)見(jiàn)，財(cái)政分權(quán)改革都無(wú)疑中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略中最重要的政策推動(dòng)力之一，其影響顯著而深遠(yuǎn)。 近年來(lái)，隨著國(guó)際上對(duì)財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系研究的興起，人們才逐漸開(kāi)始關(guān)注中國(guó)財(cái)政分權(quán)制度改革在中國(guó)持續(xù)高速增長(zhǎng)中的作用，關(guān)于中國(guó)財(cái)政分權(quán)改革對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響的文獻(xiàn)也開(kāi)始多了起來(lái)，但是這些文獻(xiàn)并沒(méi)有系統(tǒng)研究財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響作用機(jī)制，現(xiàn)有關(guān)于財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用機(jī)制大都是通過(guò)將各級(jí)

4、政府支出引入經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型，從而分析得到財(cái)政分權(quán)度的不同會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生不同的影響，從這種簡(jiǎn)化的模型中可以得到較好的結(jié)論，可以明晰財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的直接作用，但是卻忽略了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響可能并不僅僅是直接影響，還存在財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的間接影響，即財(cái)政分權(quán)會(huì)通過(guò)影響那些對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有效應(yīng)的因素而作用于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而這在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)體中，可能顯得更加關(guān)鍵，忽視財(cái)政分權(quán)的間接效應(yīng)可能會(huì)導(dǎo)致對(duì)中國(guó)財(cái)政分權(quán)效應(yīng)的不恰當(dāng)評(píng)價(jià)。 經(jīng)濟(jì)學(xué)的

5、要義就在于權(quán)衡，所謂“兩害相權(quán)取其輕，兩利相權(quán)取其重”，政府追求的目標(biāo)總是多重的，當(dāng)前中國(guó)的發(fā)展戰(zhàn)略是堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，促進(jìn)地區(qū)、城鄉(xiāng)、人與自然、人與社會(huì)等統(tǒng)籌發(fā)展，但是，在現(xiàn)有政府官員以經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)為主的考核機(jī)制下，追求經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，其他目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度如何，是值得研究的課題。 因此，本文將財(cái)政分權(quán)的研究從經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)拓展到其他與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)密切相關(guān)的領(lǐng)域，既考察財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的直接影響，也考察財(cái)政分權(quán)對(duì)其他與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有密切聯(lián)系的要素

6、的影響，從而考察財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的間接影響，這些要素包括市場(chǎng)分割、公共服務(wù)均等化、地方政府效率，毫無(wú)疑問(wèn)這些都與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有密切關(guān)系。而且這些問(wèn)題的產(chǎn)生都與分權(quán)體制有著密切的聯(lián)系，如果沒(méi)有財(cái)政分權(quán)的存在，不存在多級(jí)政府，地方政府僅是中央政府的執(zhí)行機(jī)構(gòu)的話，那么毫無(wú)疑問(wèn)，就不會(huì)產(chǎn)生市場(chǎng)分割，因?yàn)榈胤秸⒉荒軓氖袌?chǎng)分割中得到好處，也不會(huì)存在公共服務(wù)非均等化的問(wèn)題，因?yàn)橹醒胝畬⑻峁┮灰曂实墓卜?wù)，自然也不會(huì)存在地方政府競(jìng)爭(zhēng)，改善政府

7、財(cái)政效率的企圖了。 本文共分九章，具體各章內(nèi)容如下： 第一章，導(dǎo)言。簡(jiǎn)單介紹本文研究的背景和意義，并介紹全文的結(jié)構(gòu)。 第二章，中國(guó)財(cái)政分權(quán)演進(jìn)介紹，重點(diǎn)介紹1994年分稅制改革，包括分稅制改革的不斷完善，不僅介紹了中央與地方政府財(cái)政分權(quán)內(nèi)容，還介紹了省以下財(cái)政分權(quán)改革的內(nèi)容。本章還對(duì)近年來(lái)各省紛紛實(shí)行省管縣財(cái)政體制改革進(jìn)行了總結(jié)和歸納，對(duì)省以下財(cái)政支出責(zé)任細(xì)分改革進(jìn)行了簡(jiǎn)要描述。 第三章，財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增

8、長(zhǎng)影響的理論框架分析。本章主要回顧了現(xiàn)有關(guān)于財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的相關(guān)觀點(diǎn)，既包括支持財(cái)政分權(quán)的觀點(diǎn)，也包括應(yīng)對(duì)財(cái)政分權(quán)采取謹(jǐn)慎態(tài)度的觀點(diǎn)。介紹了現(xiàn)存財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的理論模型，包括內(nèi)生增長(zhǎng)模型、擴(kuò)展索洛或新古典增長(zhǎng)模型、兩部門(mén)結(jié)構(gòu)增長(zhǎng)模型和政府行為增長(zhǎng)模型，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的綜合影響模型，體現(xiàn)了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的直接和間接效應(yīng)。 第四章，本章分別采用普通面板固定效應(yīng)模型和門(mén)限面板固定效應(yīng)模型檢驗(yàn)省級(jí)財(cái)

9、政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。發(fā)現(xiàn)，（1）省級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響方向和程度依賴于采取何種財(cái)政分權(quán)指標(biāo)；（2）省級(jí)財(cái)政分權(quán)與省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在顯著的非線性關(guān)系；（3）省級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響程度會(huì)隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平程度、市場(chǎng)化程度、財(cái)政紀(jì)律和秩序改變程度以及財(cái)政分權(quán)度自身的提高而顯著不同；（4）并且不同的財(cái)政分權(quán)度下，物質(zhì)資本增長(zhǎng)率對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率的影響程度也會(huì)發(fā)生改變。 第五章，在第四章研究基礎(chǔ)上，本章將財(cái)政分權(quán)層級(jí)擴(kuò)展到省

10、以下，檢驗(yàn)省以下財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。發(fā)現(xiàn)，（1）省以下財(cái)政支出分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有正向影響，而省以下財(cái)政收入分權(quán)和財(cái)政自給率分權(quán)則對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有負(fù)向影響；（2）省以下財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響存在跨區(qū)域差異，東部地區(qū)省以下財(cái)政收入分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)正相關(guān)，而中部和西部地區(qū)省以下財(cái)政收入分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)負(fù)相關(guān)；東部和西部地區(qū)財(cái)政自給率與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)負(fù)相關(guān)，中部地區(qū)財(cái)政自給率與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)正相關(guān)。這表明，省以下財(cái)政收入分權(quán)應(yīng)該謹(jǐn)慎，應(yīng)根據(jù)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展

11、水平選擇適當(dāng)?shù)姆謾?quán)政策。（3）通過(guò)采用門(mén)限面板模型發(fā)現(xiàn)，同省級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響一樣，省以下財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響也存在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場(chǎng)化程度門(mén)限效應(yīng)，處于不同區(qū)間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場(chǎng)化水平下，省以下財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響發(fā)生了顯著變化。 第六章、在第四章和第五章的基礎(chǔ)上，本章將財(cái)政分權(quán)拓展到地區(qū)級(jí)，分別采用線性面板固定效應(yīng)模型、二次型非線性面板固定效應(yīng)模型和門(mén)限面板固定效應(yīng)模型檢驗(yàn)地區(qū)級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)地區(qū)級(jí)

12、經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。發(fā)現(xiàn)（1）總體上，地級(jí)財(cái)政支出分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)呈正相關(guān)關(guān)系，而財(cái)政收入分權(quán)和自給率分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)呈負(fù)相關(guān)關(guān)系；（2）地級(jí)財(cái)政支出分權(quán)和財(cái)政收入分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在簡(jiǎn)單二次型非線性關(guān)系，支出分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在倒U型關(guān)系，而收入分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在正U型關(guān)系，自給率分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的二次型非線性關(guān)系并不顯著。（3）地級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響存在明顯的門(mén)限效應(yīng)，處于不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，處于不同的分權(quán)水平區(qū)間時(shí)以及

13、地區(qū)間工業(yè)化程度發(fā)展速度不同時(shí)，財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響程度也會(huì)發(fā)生明顯的變化。（4）不同維度的財(cái)政分權(quán)會(huì)相互制約，相互影響，這是造成財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響復(fù)雜性的重要原因之一，因此，考察財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響時(shí)，應(yīng)該注意這種復(fù)雜性，而不能僅從實(shí)證結(jié)果來(lái)武斷下結(jié)論。 第七章，本章利用相對(duì)價(jià)格方差方法測(cè)算了全國(guó)除海南、重慶和西藏以外的378對(duì)省市1985-2005年間的商品市場(chǎng)分割度，發(fā)現(xiàn)，各省際對(duì)市場(chǎng)分割在經(jīng)歷了短期的波動(dòng)放大

14、之后呈現(xiàn)平穩(wěn)下降的趨勢(shì)，中國(guó)各省之間商品市場(chǎng)整合程度正不斷提高，正向一體化進(jìn)程推進(jìn)。在此基礎(chǔ)上，本文還測(cè)算了各省和全國(guó)歷年平均市場(chǎng)分割度，在經(jīng)歷了1995年以前的波動(dòng)式放大之后，1995年之后全國(guó)和各省的市場(chǎng)整合程度呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，全國(guó)市場(chǎng)正走向一體化。經(jīng)過(guò)實(shí)證分析，發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)，尤其是收入分權(quán)加劇了市場(chǎng)分割程度，阻礙了全國(guó)商品市場(chǎng)一體化進(jìn)程。在此基礎(chǔ)上，本文還利用測(cè)算得到的市場(chǎng)分割數(shù)據(jù)集，分別采用普通回歸計(jì)量模型和分位數(shù)回歸模型考察了市

15、場(chǎng)分割對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響，發(fā)現(xiàn)總體上當(dāng)期市場(chǎng)分割對(duì)當(dāng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有負(fù)向影響，同時(shí)對(duì)下一期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也有負(fù)向影響，并且在不同分位數(shù)分布下，其影響程度存在較大差異，從而間接檢驗(yàn)了財(cái)政分權(quán)會(huì)通過(guò)加劇市場(chǎng)分割而對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生間接負(fù)向影響，但是其對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的綜合效應(yīng)的符號(hào)很難簡(jiǎn)單界定。 第八章，本章描述了1997以來(lái)中國(guó)各地區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)供給和均等化現(xiàn)狀，并實(shí)證檢驗(yàn)了財(cái)政分權(quán)、轉(zhuǎn)移支付對(duì)不同的公共衛(wèi)生服務(wù)投入和產(chǎn)出以及均等化的影響，發(fā)現(xiàn)采用

16、不同的財(cái)政分權(quán)指標(biāo)和不同的公共衛(wèi)生服務(wù)指標(biāo)會(huì)得到不一致的結(jié)論，而且差異性較大。 第九章，本章利用DEA方法，分別從預(yù)算內(nèi)外總支出--產(chǎn)出組合、預(yù)算內(nèi)、外支出--產(chǎn)出組合和收入--產(chǎn)出組合測(cè)度了地方政府效率，并在此基礎(chǔ)上利用空間面板模型實(shí)證檢驗(yàn)了財(cái)政分權(quán)對(duì)地方政府效率的影響。 本文的創(chuàng)新主要表現(xiàn)在以下幾方面： 1、本文在已有理論框架基礎(chǔ)上，構(gòu)建了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的綜合分析框架，從理論上將財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影

17、響分為直接效應(yīng)和間接效應(yīng)。 2、本文比較系統(tǒng)地檢驗(yàn)了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響，既研究了省級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響，還研究了省以下綜合財(cái)政分權(quán)對(duì)省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響，在此基礎(chǔ)上，本文還利用地區(qū)級(jí)數(shù)據(jù)，研究了地區(qū)級(jí)財(cái)政分權(quán)對(duì)地區(qū)級(jí)經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。 3、本文不僅實(shí)證檢驗(yàn)了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的線性影響，還檢驗(yàn)了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的非線性影響，并且采用門(mén)限面板模型，從多角度證明了了財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在明顯的門(mén)限效應(yīng)。