1、當(dāng)前，我國經(jīng)濟正處在轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，商業(yè)銀行健康發(fā)展對于各項改革的順利推進具有重大的保障意義。隨著我國現(xiàn)代化銀行體系的不斷成熟和日漸完善，加上政府部門以及銀行自身對不良貸款問題的關(guān)注和重視，不良貸款率自2004年開始出現(xiàn)持續(xù)下降。但自2011年三季度開始，無論是不良貸款余額還是不良貸款率均呈現(xiàn)不斷攀升的態(tài)勢，我國商業(yè)銀行的不良貸款問題再一次凸顯。因此，本文基于以上事實從宏觀外部環(huán)境變化和銀行自身經(jīng)營管理行為兩個角度對其原因進行了詳細

2、的分析和研究。
　　在宏觀外部環(huán)境方面，本文主要從經(jīng)濟波動和借款企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r兩個方面進行分析，并選用GDP增長率(GDPR)，固定資產(chǎn)投資總額增長率(TIR)，進出口總額(TMX)三個指標(biāo)用以反映宏觀經(jīng)濟的變化，以房地產(chǎn)行業(yè)為例采用房地產(chǎn)投資來源于國內(nèi)貸款數(shù)額占比(LOAN)來考察借款企業(yè)所處行業(yè)狀況對商業(yè)銀行不良貸款率的影響。以上述指標(biāo)為解釋變量與不良貸款率之間構(gòu)建多元回歸模型進行實證研究。研究結(jié)果為，近年來我國宏觀經(jīng)濟

3、外部環(huán)境的轉(zhuǎn)變是不良貸款問題再次凸顯的主要原因之一。
　　在自身經(jīng)營管理行為方面，基于目前我國商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀，即股份行不良貸款率在各類型商業(yè)銀行中增長的速度最快，攀升的幅度最為明顯，筆者認為在相同宏觀外部環(huán)境下，其主要原因為股份行自身經(jīng)營管理行為的不恰當(dāng)。因此本文以股份行為例，從風(fēng)險抵御能力，風(fēng)險偏好程度，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化以及貸款業(yè)務(wù)擴張速度四個方面將其與國有行進行了對比分析。繼而在實證研究中，選取目前在A股上市的8家股份行20