基于權(quán)變理論的中國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建研究.pdf_第1頁(yè)
已閱讀1頁(yè),還剩173頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

1、自1980年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)到1990年,我國(guó)把保險(xiǎn)看做是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種工具。1990年,我國(guó)才把保險(xiǎn)公司看作企業(yè),開展風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究。1998年中國(guó)保監(jiān)會(huì)成立后保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理研究文獻(xiàn)開始增多。2004年,美國(guó)COSO委員會(huì)發(fā)布《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》,該框架拓展了原來的《內(nèi)部控制——整合框架》,在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生了重大影響。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)高度重視該理論,保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為一個(gè)頗受關(guān)注的研究主題。
  近30年以來,我

2、國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理研究隨行業(yè)發(fā)展而發(fā)展。1998年以后,在中國(guó)保監(jiān)會(huì)的引導(dǎo)和各高校積極參與下,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理研究如火如荼。然而,與其他相關(guān)行業(yè)尤其是銀行業(yè)相比,保險(xiǎn)領(lǐng)域的研究存在較大差距,究其原因主要是:1.國(guó)際上保險(xiǎn)研究落后于銀行業(yè),最具代表性的例子是巴塞爾協(xié)議已經(jīng)成為世界上通用的銀行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),而保險(xiǎn)業(yè)尚無能夠指導(dǎo)世界各地保險(xiǎn)公司的統(tǒng)一規(guī)則;2.從國(guó)內(nèi)看,把保險(xiǎn)作為企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理研究始自于1990年,至今20余年,保險(xiǎn)專業(yè)的高校學(xué)科

3、建設(shè)和社會(huì)研究力量不足,短期難以克服。3.保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不充分,保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理投入相對(duì)不足。截止2013年末,銀行業(yè)資產(chǎn)總額151.3萬億元,保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)總額8.2萬億元,兩者相差17倍,行業(yè)規(guī)模的巨大差距導(dǎo)致了保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于銀行業(yè)。
  國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)理論研究相對(duì)匱乏導(dǎo)致保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新相對(duì)不足。目前,國(guó)內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要集中在風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面,較少關(guān)注保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略或治理,尤其在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理技

4、術(shù)與戰(zhàn)略、治理相結(jié)合方面,研究文獻(xiàn)極少,這就為研究選題提供了很大的空間。企業(yè)戰(zhàn)略正確、治理機(jī)制健全,風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)才可能較好地發(fā)揮作用。保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)在不斷變化,保險(xiǎn)公司的內(nèi)外部環(huán)境在不斷變化。權(quán)變理論強(qiáng)調(diào)因時(shí)制宜、因地制宜,是研究解決變化中的問題的有效指導(dǎo)理論。以權(quán)變理論做主線,研究保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的統(tǒng)籌運(yùn)用,搭建一套基于權(quán)變理論的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系,具有理論研究上的可行性,這就成為本

5、文研究的主要方向。
  本文在第一章介紹了包括研究背景、思路、方法、結(jié)構(gòu)等在內(nèi)的全文總綱之后,從第二章開始深入剖析相關(guān)的理論和實(shí)踐,探析研究的主題。
  第二章界定了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的基本概念,明確了風(fēng)險(xiǎn)管理是在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里,通過選擇適當(dāng)?shù)姆椒?把風(fēng)險(xiǎn)的不利影響減至最低,并從中尋找價(jià)值增值的管理過程。風(fēng)險(xiǎn)管理的“價(jià)值增值”理念直接突破了傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,與現(xiàn)代最新的風(fēng)險(xiǎn)管理理念接軌。在進(jìn)一步明確保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)

6、和分類,以及保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理之后,本文對(duì)國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐進(jìn)行了總結(jié),提煉了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)總體特征。在此基礎(chǔ)上系統(tǒng)闡述了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理論、相關(guān)的管理理論,為后續(xù)研究做了鋪墊。
  第三章研究了我國(guó)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略問題。戰(zhàn)略是基于現(xiàn)實(shí)的。研究戰(zhàn)略首先需要研究我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀。傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式已經(jīng)確認(rèn)存在許多不能滿足現(xiàn)實(shí)之處,全面風(fēng)險(xiǎn)管理在理論上已經(jīng)開始受到質(zhì)疑,在實(shí)務(wù)操作中很多公司達(dá)不到全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,但是

7、其全面的思想值得借鑒。我國(guó)的很多保險(xiǎn)公司并不適合直接采用全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略,必須自我加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,確定合適的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。企業(yè)生命周期理論對(duì)制定企業(yè)戰(zhàn)略具有很高的指導(dǎo)意義,我國(guó)保險(xiǎn)公司制定企業(yè)戰(zhàn)略時(shí)必須考慮所在的周期階段。保險(xiǎn)公司制定企業(yè)戰(zhàn)略時(shí),在遠(yuǎn)景規(guī)劃方面最核心的企業(yè)愿景的描述應(yīng)該簡(jiǎn)潔概括;在內(nèi)部因素方面主要考慮企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和企業(yè)文化;在外部環(huán)境方面需要考慮宏觀環(huán)境和產(chǎn)業(yè)環(huán)境兩個(gè)層次。保險(xiǎn)公司需要把風(fēng)險(xiǎn)管理從策略層面提高到戰(zhàn)略層面。

8、在對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略分析的基礎(chǔ)上,對(duì)保險(xiǎn)控股集團(tuán)、單一業(yè)務(wù)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略分別進(jìn)行了深入剖析。
  第四章研究了我國(guó)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)治理問題。研究保險(xiǎn)公司的公司治理需要從保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)特性著手。健全的公司治理是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制有效實(shí)施的前提。公司治理是一個(gè)持續(xù)不斷改善的動(dòng)態(tài)過程,并不存在最好的模式,需要不斷完善。建立與企業(yè)戰(zhàn)略相配套的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu),需要納入企業(yè)戰(zhàn)略整體思路加以考慮,綜合考慮內(nèi)外部治理要素。

9、建立保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制,需要確認(rèn)兩個(gè)方面的內(nèi)容:一是風(fēng)險(xiǎn)管理框架,二是風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理框架的核心因素包括風(fēng)險(xiǎn)文化、風(fēng)險(xiǎn)偏好框架等,這些要素通過風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)下的各個(gè)部門、崗位實(shí)現(xiàn)。根據(jù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思想制定的三道防線模式是有效風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)的一種保障機(jī)制。
  第五章研究了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的運(yùn)用。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)可以區(qū)分為風(fēng)險(xiǎn)管理過程和風(fēng)險(xiǎn)管理工具。保險(xiǎn)公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理遵守與一般風(fēng)險(xiǎn)管理過程同樣的基本流程。保險(xiǎn)公司建立風(fēng)險(xiǎn)管

10、理過程的有效運(yùn)行機(jī)制,需要注意以下幾個(gè)方面:一是正確制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理過程有效發(fā)揮作用的基礎(chǔ);二是風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理過程有效發(fā)揮作用的前提;三是風(fēng)險(xiǎn)文化為保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理過程有效發(fā)揮作用提供了支撐;四是信息系統(tǒng)是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理過程有效發(fā)揮作用的載體。保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)能夠?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理過程提供有力手段。保險(xiǎn)公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理要綜合考慮內(nèi)外部各種因素,同時(shí)需要考慮因素之間的交互影響、各類風(fēng)險(xiǎn)之間的交互影響。保

11、險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)發(fā)展已經(jīng)非常成熟,實(shí)踐中的風(fēng)險(xiǎn)管理工具趨于標(biāo)準(zhǔn)化。保險(xiǎn)公司在運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的時(shí)候,應(yīng)把握幾個(gè)原則,有效發(fā)揮多種技術(shù)的綜合效果。一是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)服從風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的原則;二是全面風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌規(guī)劃和具體風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合的原則;三是風(fēng)險(xiǎn)管理的原則性和靈活性相結(jié)合的原則;四是風(fēng)險(xiǎn)管理的定量技術(shù)和定性技術(shù)相結(jié)合的原則;五是風(fēng)險(xiǎn)的自我評(píng)估、審計(jì)監(jiān)督和獨(dú)立評(píng)估相結(jié)合的原則。
  第六章對(duì)全文研究進(jìn)行了理論概括,認(rèn)為保險(xiǎn)公司需要用權(quán)

12、變理論指導(dǎo)開展風(fēng)險(xiǎn)管理;依據(jù)生命周期階段、自身性質(zhì)等因素制定和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略;根據(jù)內(nèi)外部影響因素的變化及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制;需要統(tǒng)籌運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)力求更好的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。在此基礎(chǔ)上,提出了以權(quán)變理論為主線,以戰(zhàn)略、治理和技術(shù)為維度的“一條主線、三個(gè)維度”的保險(xiǎn)公司權(quán)變風(fēng)險(xiǎn)管理理論體系。保險(xiǎn)公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理,必須在堅(jiān)持權(quán)變理論的前提下,以風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略為指導(dǎo),建立合理的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制,綜合運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。
  本文的創(chuàng)新主要體

13、現(xiàn)在四個(gè)方面:一是把“權(quán)變”引入保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的研究領(lǐng)域。二是把戰(zhàn)略、治理和技術(shù)綜合起來,研究保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的理論。三是基于中國(guó)情境下的實(shí)地訪談使得研究視野非常鮮活,超出了單純的從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。四是搭建了以權(quán)變理論為主線、以風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)為維度的保險(xiǎn)公司權(quán)變風(fēng)險(xiǎn)管理理論。
  由于本人研究能力的限制以及研究時(shí)間的限制,本文的研究還存在一些缺陷,主要體現(xiàn)在三個(gè)方面:一是分析對(duì)象

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 眾賞文庫(kù)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論