1、20世紀70年代后期，美國等發(fā)達國家出現(xiàn)了旨在解決商業(yè)銀行流動性風險的信貸資產(chǎn)證券化趨勢。該工具通過資產(chǎn)重組化解商業(yè)銀行的資金運作壓力，加強信貸資產(chǎn)的流動性，提高收益率?，F(xiàn)階段，我國銀行類金融機構面臨巨大壓力，如貨幣信貸增長較快，資產(chǎn)負債期限結構錯配，信貸資產(chǎn)流動性存在風險隱患，國內(nèi)經(jīng)濟杠桿化嚴重等。結合我國當前金融市場現(xiàn)狀來看，推行信貸資產(chǎn)證券化，有利于調(diào)整商業(yè)銀行信貸結構，控制流動性風險，實現(xiàn)我國金融資源的有效配置。
　　根據(jù)

2、巴塞爾協(xié)議和我國銀監(jiān)會的相關監(jiān)管要求，目前我國商業(yè)銀行的流動性風險尚處于可控范圍，但仍然存在隱患。而如何更好地利用信貸資產(chǎn)證券化這一新型金融工具防范和化解流動性風險，是金融創(chuàng)新發(fā)展過程中亟待解決的現(xiàn)實問題。
　　本文首先介紹了商業(yè)銀行進行流動性風險管理的相關理論，具體從解決期限錯配、降低資產(chǎn)負債比例、化解不良資產(chǎn)等方面分析了信貸資產(chǎn)證券化對商業(yè)銀行流動性風險的影響機理。其次，結合信貸資產(chǎn)證券化在我國的運行現(xiàn)狀及影響闡述了該工具有助

3、于降低我國商業(yè)銀行的流動性風險?；诶碚摷艾F(xiàn)狀的分析，本文選取能夠代表商業(yè)銀行流動性風險和信貸資產(chǎn)證券化的指標，構建相關指標體系，選用面板向量自回歸模型（PVAR模型）對我國16家上市商業(yè)銀行2007—2015年的季度數(shù)據(jù)進行實證檢驗，實證檢驗證明，提高證券化類資產(chǎn)在銀行信貸資產(chǎn)中的比例對于化解銀行的流動性風險具有較為顯著的作用。
　　最后，根據(jù)理論分析與實證研究結論，本文提出充分發(fā)揮信貸資產(chǎn)證券化作用，構建信貸資產(chǎn)證券化風險防范