1、如何在一個統(tǒng)一的框架內(nèi)解釋世界各國歷史上的經(jīng)濟增長或衰落，是經(jīng)濟學研究的一個重要課題。文章以為，在眾多解釋中，以亞當·斯密、楊小凱的分工驅(qū)動經(jīng)濟增長理論和諾斯、奧爾森等人提出的產(chǎn)權決定增長理論最有解釋力。但亞當·斯密、楊小凱等研究的是自由交換下的分工演進與經(jīng)濟增長，而忽略了掠奪，特別是因國家而產(chǎn)生的掠奪對分工和經(jīng)濟增長的影響；而諾斯、奧爾森等則主要研究了掠奪性國家因其財政利益進行產(chǎn)權界定對經(jīng)濟增長的影響，而沒有詳細闡釋產(chǎn)權與分工的關系。

2、因此，將兩種理論融入同一個理論框架將為長期經(jīng)濟增長提供一種更為全面的理解。 本文選擇以財政制度為研究視角，緊緊圍繞國家為什么會成為“掠奪之手”、國家通過什么制度安排實現(xiàn)掠奪、國家實現(xiàn)掠奪的制度安排是如何影響分工和經(jīng)濟增長機制這一系列問題展開研究，將財政收入最大化、財政制度、產(chǎn)權結(jié)構(gòu)、議價地位、分工和經(jīng)濟增長等內(nèi)生在一個分析框架之中?；窘Y(jié)論是：國家是掠奪的產(chǎn)物，通過界定差別化的產(chǎn)權結(jié)構(gòu)追求財政收入最大化，財政制度是國家實現(xiàn)財政收

3、入最大化而關于產(chǎn)權結(jié)構(gòu)的制度化安排；依財政收入的具體形式可將財政制度分為不同類型，并有不同的產(chǎn)權結(jié)構(gòu)；在貢納型、租金型、利潤型財政制度下，其產(chǎn)權結(jié)構(gòu)以等級化為特征，從而創(chuàng)設了人們在交換中的不同議價地位，掠奪得不到有效限制，因而形成的是人格化市價，社會分工“孤島化”或被扭曲，長期經(jīng)濟增長難以實現(xiàn)；而稅收型財政制度以平等化產(chǎn)權結(jié)構(gòu)為特征，掠奪受到有效限制，人們具有平等的議價地位，因而形成自由交換下的非人格市價，從而推動社會分工的演進和經(jīng)濟增

4、長。 全文分八章(文章結(jié)構(gòu)及主要研究內(nèi)容如附圖所示)，以第三章、第四章、第五章為重點。在第一章中，文章首先提出需要研究的問題，并通過文獻述評，提出了從財政制度視角將產(chǎn)權決定經(jīng)濟增長理論與分工驅(qū)動經(jīng)濟增長理論結(jié)合起來解釋長期經(jīng)濟增長績效的研究思路，明確本文的任務主要是研究因國家而產(chǎn)生的掠奪影響分工和經(jīng)濟增長的制度安排和作用機制。 在第二章中，文章通過巴斯夏“需要一努力一滿足”模型內(nèi)生出自由交換和掠奪兩種人類滿足需要的方式，

5、并分別研究了自由交換和掠奪是如何影響分工和經(jīng)濟增長的，明確掠奪的實質(zhì)是對產(chǎn)權的侵犯，從而奠定本文研究的理論前提。 第三章主要研究為什么國家具有掠奪性。文章以奧爾森(2005)“流寇一坐寇”理論為基礎，通過對“生產(chǎn)一掠奪選擇模型”的進一步研究，建立了一個掠奪國家模型，從國家起源的角度論證了國家的掠奪性。同時，文章從國家起源中內(nèi)生出國家的目的是追求財政收入最大化，并修訂了布倫南和布坎南(2004)提出的財政收入最大化模型，明確了財政

6、制度在分工和經(jīng)濟增長經(jīng)濟中的關鍵地位。 第四章主要研究國家通過什么制度安排實現(xiàn)掠奪或財政收入最大化。文章明確財政制度是國家實現(xiàn)掠奪或獲取財政收入最大化的制度安排，它與國家起源的目的相對應，從而是國家的根本性制度安排，其本質(zhì)是國家為實現(xiàn)財政收入最大化而關于產(chǎn)權結(jié)構(gòu)的制度安排。依財政收入的具體形式可將財政制度分為貢納型、租金型、利潤型、稅收型、關稅型和公債型財政制度，在不同的財政制度下形成不同的產(chǎn)權結(jié)構(gòu)。通過這些研究將諾斯和托馬斯(

7、1989)、諾斯(1994)、奧爾森(2005)關于國家為追求財政收入而界定產(chǎn)權的機制及產(chǎn)權結(jié)構(gòu)具體化。 第五章主要研究國家實現(xiàn)掠奪的制度安排是如何影響分工和經(jīng)濟增長。文章研究了不同財政制度和產(chǎn)權結(jié)構(gòu)下的議價地位，并將其分為兩類，一是貢納型財政制度、租金型財政制度、利潤型財政制度及其產(chǎn)權結(jié)構(gòu)下的議價地位，以不平等或“特權一非特權”二元結(jié)構(gòu)為主要特征；一是稅收型財政制度及其產(chǎn)權結(jié)構(gòu)下的議價地位，以平等為主要特征。文章將產(chǎn)權結(jié)構(gòu)與議

8、價地位聯(lián)系起來，從而將價格機制內(nèi)生化。非平等議價地位改變了楊小凱和黃有光(1999)分工演進條件，造成分工“孤島化”和扭曲，進而損害經(jīng)濟增長。與此同時，當國家掠奪性權力得不到有效限制時，人們追尋特權的努力也會使經(jīng)濟陷入鼓勵追尋特權而不是鼓勵生產(chǎn)的經(jīng)濟均衡中。此外，文章還研究了稅收型財政制度與分工演進和經(jīng)濟增長的一致性，以及在民主政治下利益集團是如何創(chuàng)造新的特權以實現(xiàn)掠奪，進一步提出必須通過“財政一貨幣”憲法限制國家的征稅權。 第

9、六章和第七章主要是研究中國歷史上的財政制度變遷和經(jīng)濟增長績效的關系，從經(jīng)濟史的角度對本文的理論分析進行初步檢驗，以求實現(xiàn)邏輯與歷史的統(tǒng)一。文章將秦漢以前的財政制度界定為貢納型財政制度，而將之后的財政制度界定為租金型財政制度；將1950年代以后形成的財政制度界定為利潤型財政制度，而將1978年改革開放后財政制度的變遷界定為從利潤型財政制度向稅收型財政制度轉(zhuǎn)型。在此基礎上分別研究了不同財政制度下的產(chǎn)權結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟運行機制及經(jīng)濟增長績效，并提出