1、本文的包括五個部分，結(jié)構(gòu)和內(nèi)容要點是: 第一部分:投資銀行概述。闡明投資銀行的定義、業(yè)務(wù)類型、發(fā)展我國投資銀行的制度選擇和發(fā)展我國投資銀行的意義和作用。 第二部分:投資銀行業(yè)的風(fēng)險及其產(chǎn)生的原因。首先分析了投資銀行業(yè)的風(fēng)險表現(xiàn):經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、營運風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等;其次對這些風(fēng)險產(chǎn)生的原因從投資銀行業(yè)的外部和內(nèi)部因素作了一一分析。 第三部分:審計對投資銀行業(yè)風(fēng)險防范的必要性和可行性。 第四部分:投資銀行業(yè)風(fēng)險

2、防范中的內(nèi)部控制制度及其評審。通過對歷次大的投資銀行業(yè)倒閉案例的分析，大部分都可歸結(jié)到內(nèi)部控制制度的缺陷問題上來。第五部份:投資銀行業(yè)風(fēng)險防范中的審計對策。這是本文的核心部分，分別從內(nèi)部審計、獨立審計和政府審計三個方面提出防范投資銀行業(yè)風(fēng)險的對策。首先，投資銀行業(yè)風(fēng)險防范中的內(nèi)部審計對策。實施內(nèi)部審計，主要是通過對財務(wù)及其它業(yè)務(wù)活動進行檢查，分析和評價，提供審計信息，促使公司內(nèi)部管理人員有效地履行其職能，更好地完成任務(wù),為管理服務(wù)。在