1、存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度內(nèi)控制度名稱內(nèi)控制度名稱存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度執(zhí)行部門執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號(hào)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)制度受控狀態(tài)生效日期生效日期第1章總則第1條為了明確公司各部門和相關(guān)崗位在存貨管理中的職責(zé)和權(quán)限，確定授權(quán)審批的流程、責(zé)任、權(quán)限、方式及相關(guān)控制措施，特制定本制度。第2條本制度適用于公司各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品以及周轉(zhuǎn)材料等存貨管理的授權(quán)審批事項(xiàng)。第2章存貨

2、采購(gòu)的授權(quán)審批第3條采購(gòu)計(jì)劃審批1.周采購(gòu)計(jì)劃審批（1）周采購(gòu)計(jì)劃的對(duì)象為低值易耗品和零星物品。（2）由使用部門或倉(cāng)庫提出申請(qǐng)，填寫“申購(gòu)單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核同意后，由采購(gòu)部組織人員實(shí)施采購(gòu)。（3）周采購(gòu)計(jì)劃申報(bào)的時(shí)間為每周一下午3點(diǎn)以前。2.月采購(gòu)計(jì)劃審批（1）月采購(gòu)計(jì)劃的對(duì)象為生產(chǎn)中所需的原材料、配件等。（2）由使用部門提出申請(qǐng)，填寫“申購(gòu)單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核同意后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理簽字確認(rèn)，由采購(gòu)部組織人員實(shí)施采購(gòu)。（3）月采購(gòu)

3、計(jì)劃的申報(bào)時(shí)間為每月26日之前。3.年采購(gòu)計(jì)劃（1）年采購(gòu)計(jì)劃是公司對(duì)所有需購(gòu)物資的綜合控制。除了周采購(gòu)計(jì)劃和月采購(gòu)計(jì)劃包含的內(nèi)容外，還包括了設(shè)備的購(gòu)置、工程的采購(gòu)及其他物資的采購(gòu)。（2）年采購(gòu)計(jì)劃的審批程序如下。①由使用部門編制本部門采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部審核。提出審核意見，由倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理簽字確認(rèn)。3.公司總經(jīng)理對(duì)非本單位人員進(jìn)入倉(cāng)庫進(jìn)行最終審批。在下列情況下，總經(jīng)理對(duì)本單位內(nèi)部人員進(jìn)入倉(cāng)庫進(jìn)行審批。（1）普通倉(cāng)庫一次進(jìn)入倉(cāng)庫人數(shù)超過8個(gè)人

4、的。（2）進(jìn)入危險(xiǎn)品、保密物品以及貴重物品存放倉(cāng)庫的。第9條倉(cāng)庫管理員對(duì)經(jīng)特別授權(quán)批準(zhǔn)或其他允許進(jìn)入存貨保管現(xiàn)場(chǎng)的人員進(jìn)入倉(cāng)庫的證明進(jìn)行審核，確保無違規(guī)審批情況。第10條倉(cāng)庫管理員對(duì)入倉(cāng)人員應(yīng)說明入庫需注意的事項(xiàng)，并檢查入庫人員所攜帶的物品是否在倉(cāng)庫所允許的范圍內(nèi)。第11條倉(cāng)庫管理員對(duì)入倉(cāng)人員進(jìn)入時(shí)間、人數(shù)、出倉(cāng)時(shí)間進(jìn)行記錄，并定期匯總向倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理匯報(bào)。第4章存貨報(bào)廢授權(quán)審批第12條存貨報(bào)廢的授權(quán)審批適用于存貨在保管、使用等過程中由于正

5、常原因或非正常原因失去原有價(jià)值，需要進(jìn)行報(bào)廢處理的事項(xiàng)。第13條存貨授權(quán)審批分為常規(guī)授權(quán)審批和特別授權(quán)審批。第14條以下存貨報(bào)廢事項(xiàng)需要進(jìn)行特別審批。1.單次報(bào)廢金額超過5000元以上的。2.單件報(bào)廢金額超過3000元以上的。3.非正常原因?qū)е碌膱?bào)廢金額在2000元以上的。第15條常規(guī)授權(quán)審批流程1.擬報(bào)廢存貨的使用部門或倉(cāng)儲(chǔ)部填寫“報(bào)廢申請(qǐng)單”，“報(bào)廢申請(qǐng)單”的內(nèi)容包括報(bào)廢存貨的名稱、已用年限、是否為正常報(bào)廢等。部門負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)單上簽