1、退貨管理制度退貨管理制度第1條目的。明確退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨回收等規(guī)定，及時收回退貨款項。第2條退貨條件。驗收人員應該嚴格按照企業(yè)的驗收標準進行驗收，不符合企業(yè)驗收標準的貨物視為不合格貨物。不合格貨物應辦理退貨。1.對于數(shù)量上的短缺，采購員應該與供應商聯(lián)系，要求供應商予以補足，或價款上予以扣減。2.對于質(zhì)量上的問題，采購員應該首先通知使用部門不能使用該批貨物，然后與使用部門、質(zhì)量管理部門、相關管理部門聯(lián)系，決定是退貨還是要

2、求供應商給予適當?shù)恼劭邸?.經(jīng)采購部經(jīng)理審閱、財務總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后與供應商聯(lián)系退貨事宜。第3條退貨手續(xù)。檢驗人員應在檢驗不合格的貨物上貼“不合格”標簽，并在“貨物檢收報告”上注明不合格的原因，經(jīng)負責人審核后轉(zhuǎn)給采購部門處理，同時通知請購單位。第4條貨物出庫。當決定退貨時，采購員編制退貨通知單，并授權運輸部門將貨物退回，同時，將退貨通知單副本寄給供應商。運輸部門應于貨物退回后，通知采購部和財務部。第5條退貨款項回收。1.采購員在貨物

3、退回后編制借項憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價格、日期、供應商名稱以及貸款金額等。2.采購部經(jīng)理審批借項憑單后，交財務部相關人員審核，由財務總監(jiān)或總經(jīng)理按權限審批。3.財務部應根據(jù)借項憑單調(diào)整應付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。第6條折扣事宜。1.采購員因?qū)徹涃|(zhì)量不滿意而向供應商提出的折扣，需要同供應商談判來最終確定。2.折扣金額必須由財務部審核，財務總監(jiān)審核后交總經(jīng)理批準。3.折扣金額審批后，采購部應編制借項憑單。4.財務部門根據(jù)借項憑

4、證來調(diào)整應付賬款。退貨管理制度退貨管理制度第1條目的。明確退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨回收等規(guī)定，及時收回退貨款項。第2條退貨條件。驗收人員應該嚴格按照企業(yè)的驗收標準進行驗收，不符合企業(yè)驗收標準的貨物視為不合格貨物。不合格貨物應辦理退貨。1.對于數(shù)量上的短缺，采購員應該與供應商聯(lián)系，要求供應商予以補足，或價款上予以扣減。2.對于質(zhì)量上的問題，采購員應該首先通知使用部門不能使用該批貨物，然后與使用部門、質(zhì)量管理部門、相關管理部門聯(lián)系

5、，決定是退貨還是要求供應商給予適當?shù)恼劭邸?.經(jīng)采購部經(jīng)理審閱、財務總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后與供應商聯(lián)系退貨事宜。第3條退貨手續(xù)。檢驗人員應在檢驗不合格的貨物上貼“不合格”標簽，并在“貨物檢收報告”上注明不合格的原因，經(jīng)負責人審核后轉(zhuǎn)給采購部門處理，同時通知請購單位。第4條貨物出庫。當決定退貨時，采購員編制退貨通知單，并授權運輸部門將貨物退回，同時，將退貨通知單副本寄給供應商。運輸部門應于貨物退回后，通知采購部和財務部。第5條退貨款項回收

6、。1.采購員在貨物退回后編制借項憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價格、日期、供應商名稱以及貸款金額等。2.采購部經(jīng)理審批借項憑單后，交財務部相關人員審核，由財務總監(jiān)或總經(jīng)理按權限審批。3.財務部應根據(jù)借項憑單調(diào)整應付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。第6條折扣事宜。1.采購員因?qū)徹涃|(zhì)量不滿意而向供應商提出的折扣，需要同供應商談判來最終確定。2.折扣金額必須由財務部審核，財務總監(jiān)審核后交總經(jīng)理批準。3.折扣金額審批后，采購部應編制借項憑單。4.