1、財務(wù)檔案管理制度財務(wù)檔案管理制度第1篇：財務(wù)檔案管理制度財務(wù)檔案管理1.財務(wù)文件、會計檔案范圍：1)各種財務(wù)文件、資料；2)所有的原始憑證、記帳憑證、原始單據(jù)等；3)會計帳簿、會計報表、財務(wù)分析報告等；4)對帳記錄、庫存收發(fā)存記錄、盤點記錄；5)銀行對帳單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表；6)會計移交清單、保管清單；7)各期授權(quán)人授權(quán)書；8)重要年度合同、協(xié)議等。2.日常財務(wù)文件管理：1)財務(wù)會計人員日常辦公用的資料必須標(biāo)準(zhǔn)化管理，合同、文件、未結(jié)

2、單證必須分類在不同的文件夾中，并根據(jù)重要程度妥善保管。個人保管的檔案必須做到有標(biāo)識、有目錄、查詢快的目視管理。2)個人保管的檔案、文件等對應(yīng)的業(yè)務(wù)已經(jīng)結(jié)案或過期的應(yīng)及時整理完整提交總帳會計統(tǒng)一存檔。3)各崗位需要存檔的文件包括（書面的和電子數(shù)數(shù)據(jù)（含中轉(zhuǎn)庫）、盤點記錄（含中轉(zhuǎn)庫的盤點記錄及對賬記錄）、清理庫存的文擋和明細(xì)、庫存分析等；⑤.銷售會計：各客戶的應(yīng)收賬款月對賬單、超期應(yīng)收款的催款函、應(yīng)收賬款賬齡分析、分客戶銷售分析數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)費

3、結(jié)算數(shù)據(jù)、銷售月分析、各客戶的報價合同及相關(guān)運費等協(xié)議等；⑥.固定資產(chǎn)會計：每月固定資產(chǎn)清單、資產(chǎn)編號規(guī)則、折舊計提數(shù)據(jù)、投保明細(xì)、各年度房產(chǎn)稅應(yīng)交明細(xì)、進(jìn)口設(shè)備相關(guān)海關(guān)監(jiān)管資料、國產(chǎn)設(shè)備再投資退稅、盤點記錄等；⑦.總帳會計：一、二級帳本、憑證的文檔和憑證本身、費用分析、相關(guān)費用的預(yù)算制定資料、會計報表及相關(guān)數(shù)據(jù)庫、其負(fù)責(zé)范圍內(nèi)的往來帳對賬單、銀行存款對賬記錄等；⑧.稅務(wù)會計：發(fā)票核銷記錄、年度清算資料、報稅資料等一系列稅務(wù)相關(guān)的交稅依