1、績效指標(biāo)庫1MercerHumanResourceConsulting人力資源部類別建議權(quán)重編號目標(biāo)考核指標(biāo)定義公式數(shù)據(jù)來源責(zé)任崗位財務(wù)類1控制部門費用，減少支出部門費用預(yù)算完成率累計實際部門費用累計計劃部門費用財務(wù)部經(jīng)理、各主管2控制公司人工成本人工成本增長率（本年工資福利支出上年工資福利支出）上年工資福利支出財務(wù)部經(jīng)理、人力資源規(guī)劃主管、薪酬福利主管3降低人力成本占收入的比率人事費用率總工資福利支出總收入財務(wù)部經(jīng)理、人力資源規(guī)劃主管

2、、薪酬福利主管4提高公司的勞動效率勞動生產(chǎn)率總收入總?cè)藬?shù)財務(wù)部經(jīng)理、各主管5提高公司的整體人均資本占有量人均資本占有量總資產(chǎn)總?cè)藬?shù)財務(wù)部經(jīng)理、各主管運營類6提高員工素質(zhì)培訓(xùn)計劃完成偏差率（累計實際培訓(xùn)時數(shù)累計計劃培訓(xùn)時數(shù)）累計計劃培訓(xùn)時數(shù)人力資源部經(jīng)理、招聘培訓(xùn)主管7提高培訓(xùn)效果員工培訓(xùn)滿意率感到滿意的員工人次參加培訓(xùn)的員工人次（由人力資源部組織問卷調(diào)查）人力資源部經(jīng)理、招聘培訓(xùn)主管8提高招聘工作的效率招聘計劃落實率實際招聘人數(shù)計劃招聘

3、人數(shù)人力資源部經(jīng)理、招聘培訓(xùn)主管9改善員工結(jié)構(gòu)員工流動率員工進出人次員工總數(shù)人力資源部經(jīng)理、各主管10減少關(guān)鍵人才的流失關(guān)鍵人才流失率關(guān)鍵崗位人員離職人次關(guān)鍵崗位人員數(shù)（關(guān)鍵崗位由公司認(rèn)定）人力資源部經(jīng)理、各主管11提高人事管理的規(guī)范性勞動合同簽定率已簽定勞動合同人數(shù)員工人數(shù)人力資源部經(jīng)理、人事主管12保證員工享受公司及國家規(guī)定的福利及保險待遇社會參保率（已投保人數(shù)員工人數(shù)）100%人力資源部經(jīng)理、薪酬福利主管13按時準(zhǔn)確發(fā)放工資工資發(fā)

4、放差錯率發(fā)生差錯的人次應(yīng)發(fā)放工資人數(shù)人力資源部、財務(wù)部經(jīng)理、薪酬福利主管14提高公司整體員工素質(zhì)及能力公司總培訓(xùn)學(xué)時∑每一期培訓(xùn)班培訓(xùn)學(xué)時人力資源部經(jīng)理、招聘培訓(xùn)主管15提高公司員工素質(zhì)及能力公司人均培訓(xùn)學(xué)時培訓(xùn)學(xué)時員工人數(shù)人力資源部經(jīng)理、招聘培訓(xùn)主管16建立完善規(guī)范化的人力資源管理制度制度規(guī)范率（制度規(guī)范項數(shù)制度總項數(shù)）100％人力資源部經(jīng)理組織類17提高部門員工素質(zhì)及能力部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際培訓(xùn)學(xué)時員工人數(shù)計劃培訓(xùn)學(xué)時員工人數(shù)

5、人力資源部經(jīng)理、各主管18提高部門員工素質(zhì)及能力部門培訓(xùn)學(xué)時∑部門每一期培訓(xùn)班培訓(xùn)學(xué)時人力資源部經(jīng)理、各主管19規(guī)范部門內(nèi)部管理部門制度規(guī)范率制度規(guī)范項數(shù)制度總項數(shù)100％人力資源部經(jīng)理績效指標(biāo)庫3MercerHumanResourceConsulting財務(wù)類1控制財務(wù)風(fēng)險利息保障倍數(shù)息稅前利潤總額利息費用財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管2優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負債率負債總額資產(chǎn)總額財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)

6、算主管3提高資金利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入總資產(chǎn)財務(wù)部、銷售公司經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管4提高財務(wù)控制能力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售收入平均應(yīng)收賬款財務(wù)部、銷售公司經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管5降低資金占用，加快存貨周轉(zhuǎn)存貨周轉(zhuǎn)率銷售收入平均庫存財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管6提高公司利潤利潤總額完成率實際完成利潤總額計劃利潤總額100%財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管7提高公

7、司利潤、降低費用成本公司費用降低率（計劃公司費用實際公司費用）計劃公司費用100%財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管8降低采購成本采購成本占總成本比率采購費用總成本財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管運營類9提高投資決策的水平實際投資回報率與預(yù)期的偏差率（實際投資回報率預(yù)期投資回報率）預(yù)期投資回報率財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管10提高會計核算工作水平會計核算差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管11提

8、供準(zhǔn)確的會計信息會計報表差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部經(jīng)理、會計主管12加強成本核算管理目標(biāo)成本核算差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部經(jīng)理、價格管理主管、會計主管、資金預(yù)算主管13加強價格管理物資計劃價格的差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部價格管理主管14提供準(zhǔn)確財務(wù)信息各類材料帳實相符率相符項次總項次100%財務(wù)部價格管理主管15提供準(zhǔn)確財務(wù)信息會計憑證差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部會計主管16加強成本核算管理成本分析的及時性提交時間財務(wù)部價格管理主管17完善成本核

9、算管理成本核算管理體系覆蓋率體系覆蓋項目總項目財務(wù)部價格管理主管18提高現(xiàn)金帳目的準(zhǔn)確性現(xiàn)金帳差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部會計主管、出納19提供準(zhǔn)確財務(wù)信息銀行存款余額調(diào)節(jié)表差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部會計主管、出納20提供準(zhǔn)確財務(wù)信息固定資產(chǎn)財務(wù)報表差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部會計主管21提供準(zhǔn)確財務(wù)信息定額成本及價格數(shù)據(jù)庫差錯率差錯次數(shù)時間財務(wù)部價格管理22加強稅務(wù)核算管理工作稅務(wù)核算及申報完成率完成次數(shù)總次數(shù)財務(wù)部資金預(yù)算主管23加強稅務(wù)核算