1、在國(guó)家高度重視我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的時(shí)代背景下，我國(guó)債券市場(chǎng)，特別是企業(yè)債券市場(chǎng)，在近幾年得到了前所未有的發(fā)展。企業(yè)債券一級(jí)市場(chǎng)的定價(jià)也成為人們?nèi)找骊P(guān)注的問(wèn)題。
　　 本文以一年期固定利率短期融資券為研究對(duì)象，通過(guò)實(shí)證分析確定影響企業(yè)短期融資券信用息差的因素。本文首先介紹了企業(yè)債券研究的背景和意義，梳理國(guó)內(nèi)外關(guān)于信用息差研究的文獻(xiàn)綜述。隨后，本文還介紹了國(guó)內(nèi)外信用息差相關(guān)的研究，回顧了信用息差研究的理論模型和實(shí)證檢驗(yàn)結(jié)果。
　

2、　 本文第四章對(duì)信用息差的實(shí)證研究部分，首先對(duì)所研究的對(duì)象進(jìn)行了詳細(xì)的分析，并對(duì)短期融資券市場(chǎng)進(jìn)行了初步的統(tǒng)計(jì)分析，并明確指出我國(guó)短期融資券市場(chǎng)發(fā)展的意義。接下來(lái)本文對(duì)實(shí)證模型中相關(guān)影響因子進(jìn)行了理論分析與數(shù)據(jù)說(shuō)明。最后，我們對(duì)這些影響因子進(jìn)行了實(shí)證研究，通過(guò)逐步回歸法排除對(duì)信用息差影響不顯著的影響因子，建立起信用息差回歸模型。在第五章指出本文研究的不足，對(duì)本文結(jié)論進(jìn)行了歸納總結(jié)，提出相關(guān)政策建議。
　　 本文通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)，信