1、財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度資金審批制度資金審批制度一、財務(wù)管理一、財務(wù)管理1、報銷票據(jù)使用及粘貼：采用公司統(tǒng)一印制的“費用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)按項目名稱、費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，經(jīng)辦人在填寫“費用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，有共同參與人員的由參與人共同簽署姓名?！百M用報銷單”的填寫一律不允許涂改，并

2、保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。2、報銷程序為：費用報銷人申請報銷——報銷人部門負責(zé)人確認簽字——會計審核——財務(wù)負責(zé)人審核——公司總經(jīng)理審批——出納復(fù)核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，各項事務(wù)的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕簽字可付款。3、當(dāng)月發(fā)生的費用必須在次月2日前報銷完畢，對超過期限仍未辦理報銷的費用按下述情況處理，如有借款則在發(fā)放工資的當(dāng)月進行扣除，如無借款則必須寫明原因并經(jīng)總理批準

3、后方可辦理費用報銷手續(xù)。任何部門和個人沒有收取款項的權(quán)利，更不得坐收坐支。理審批意見按照工程款項支付程序進行付款。此驗收單分別由工程部、財務(wù)部、預(yù)算部、采購部及分包施工隊留存，堅決杜絕事后不簽行為。2、工程物資采購用款由公司總經(jīng)理批準支付，其程序按以下“工程物資采購用款支付審批工作流程”執(zhí)行：a、采購部提出付款申請，并填寫工程物資支付審批表；b、項目經(jīng)理根據(jù)工程物資驗收入庫單簽署意見；c、工程部經(jīng)理根據(jù)現(xiàn)場施工情況進行復(fù)核并簽署意見；d

4、、預(yù)算部審核并簽署意見；e、財務(wù)部根據(jù)工程物資采購合同和驗收單進行票據(jù)及金額的審核后，報公司總經(jīng)理審批；f、公司總經(jīng)理審批同意后由財務(wù)部對外付款。工程物資必須嚴格驗收并填寫驗收入庫單一式四份，分別由項目部、采供部、財務(wù)部、供貨商留存。堅決杜絕事后不簽的行為。3、機械使用費由公司總經(jīng)理批準執(zhí)行，其程序按一下程序執(zhí)行:a、由項目部提出付款申請，填寫“機械使用費支付申請表”；b、項目部經(jīng)理根據(jù)項目部相關(guān)人員所做的機械使用記錄簽署意見；c、工程