1、1快遞公司財務(wù)管理制度第一章總則為適應(yīng)集團公司發(fā)展，根據(jù)集團公司實際情況，特制定集團公司所屬省公司財務(wù)管理制度。所屬各省公司人員在執(zhí)行財務(wù)會計事務(wù)中，必須認真執(zhí)行本管理制度。第二章財務(wù)機構(gòu)、財務(wù)人員財務(wù)部為省公司日常財務(wù)管理機構(gòu)，崗位設(shè)置為:財務(wù)部經(jīng)理、會計、出納。財務(wù)經(jīng)理可由會計或出納兼任，各崗位人員必須具備相應(yīng)任職條件和資格，持證上崗。各財務(wù)人員在履行職務(wù)時必須恪盡職守、清正自律。公司財務(wù)人員實行定人、定責制度，按績效考核結(jié)果。第三

2、章財務(wù)會計機構(gòu)職能及權(quán)限一、資金管理職能：負責公司所有資金及應(yīng)收、應(yīng)付款的管理。二、財務(wù)預算、計劃與分析職能：編制年、季、月度財務(wù)預算，每月、季向公司總經(jīng)理和集團總裁、集團公司財務(wù)管理中心總監(jiān)上報本公司財務(wù)分析報告。三、會計核算、報告與財務(wù)信息披露職能：負責公司會計核算業(yè)務(wù)，包括會計記錄、會計報表、及相關(guān)的內(nèi)部管理報表；負責稅務(wù)報表編制和申報。四、財務(wù)監(jiān)督與考核職能：按會計監(jiān)督工作規(guī)范的要求進行會計監(jiān)督管理。參與審核公司經(jīng)濟合同的訂3七

3、、財務(wù)部負責人權(quán)限：1參加總經(jīng)理辦公會議，參與公司重大決策；2、進行稅務(wù)籌劃，在合法合規(guī)的前提下，減少公司稅收負擔；3有權(quán)組織對公司財務(wù)指標進行分析與評估，設(shè)定財務(wù)預警紅線。4與工商、稅務(wù)、銀行等外部機構(gòu)建立有效的交流渠道，提高財務(wù)部綜合管理能力；5有權(quán)制定本部門績效方案，并依據(jù)績效方案對下屬的業(yè)績進行考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、獎懲和工作調(diào)整，建立有效的激勵約束機，對其晉、降職（級）有重要建議權(quán)；6對公司辦公會中討論的

4、事務(wù)具有建議權(quán)；7對部門內(nèi)的工作計劃和預算有制定、審核權(quán)；8對公司財務(wù)事務(wù)，有權(quán)要求公司相關(guān)人員予以配合。第四章流動資產(chǎn)的管理流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、各種存款、應(yīng)收及預付帳款、其他應(yīng)收款、存貨等。一、現(xiàn)金管理：1現(xiàn)金為公司的核心資產(chǎn)，各公司出納人員要嚴格執(zhí)行集團公司有關(guān)現(xiàn)金的管理規(guī)定。2、及時查收自營站點和加盟站點代收款及其它款項的到款情況，如有異常及時上報財務(wù)經(jīng)理、公司總經(jīng)理和運營經(jīng)理。按合同規(guī)定及時、準確計算、支付上游公司的代收款項；及時