1、山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章總則第一條為保證山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《上市規(guī)則》）、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－關(guān)聯(lián)方披露》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，制訂本制度。第二條本制度所稱“關(guān)聯(lián)交易”

2、是指公司或控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)。第三條關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t；（二）公平、公正、公開的原則；（三）關(guān)聯(lián)人如享有股東大會(huì)表決權(quán)，除特殊情況外，應(yīng)當(dāng)回避表決；（四）與關(guān)聯(lián)人有任何利害關(guān)系的董事，在董事會(huì)就該事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)回避，若無法回避，可參與表決，但必須單獨(dú)出具聲明；（五）公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師、獨(dú)立財(cái)

3、務(wù)顧問；（六）獨(dú)立董事對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易需明確發(fā)表獨(dú)立意見。第二章關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易第四條公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。第五條具有以下情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；1（十）簽訂許可協(xié)議；（十一）購買原材料、燃料、動(dòng)力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；（十三）提供或接受勞務(wù)；（十四）委托或受托銷售；（十五）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；（十六）其他通過約

4、定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)；（十七）中國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項(xiàng)。第三章關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)原則第九條關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及之商品或勞務(wù)的交易價(jià)格。第十條定價(jià)依據(jù)和定價(jià)方法：（一）關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)應(yīng)遵循商業(yè)原則，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格主要遵循市場(chǎng)價(jià)格的原則；如果沒有市場(chǎng)價(jià)格，按照成本加成定價(jià)；如果既沒有市場(chǎng)價(jià)格，也不適合采用成本加成價(jià)的，按照協(xié)議價(jià)定價(jià)。（二）交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況

5、確定定價(jià)方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。（三）市場(chǎng)價(jià)：不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。（四）成本加成價(jià)：在交易的商品或勞務(wù)的成本基礎(chǔ)上加一定的合理利潤(rùn)確定交易價(jià)格及費(fèi)率。（五）協(xié)議價(jià)：由關(guān)聯(lián)交易雙方協(xié)商確定價(jià)格及費(fèi)率。公司必須取得或要求關(guān)聯(lián)方提供確定交易價(jià)格的合法、有效的依據(jù)，作為簽訂該關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格依據(jù)。第四章關(guān)聯(lián)交易的決策與控制第十一條關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)限1、公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上至300萬元之間