1、隨著中國(guó)企業(yè)在國(guó)際工程領(lǐng)域高歌猛進(jìn)地發(fā)展，逐步吸引了國(guó)際社會(huì)對(duì)中國(guó)企業(yè)合規(guī)運(yùn)營(yíng)的重視。歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的合規(guī)管理制度相對(duì)完善，中國(guó)企業(yè)的合規(guī)意識(shí)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其發(fā)展的步伐，對(duì)海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管控和應(yīng)對(duì)往往成為中國(guó)企業(yè)參與國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)的短板，時(shí)常由于對(duì)國(guó)際組織規(guī)則、項(xiàng)目所在地法律法規(guī)不了解，盡職調(diào)查不充分、簽訂合同不嚴(yán)密等導(dǎo)致合規(guī)案件頻發(fā)，且通常具有涉案金額大、波及范圍廣、政治敏感性強(qiáng)等特點(diǎn)。對(duì)于國(guó)際工程承包領(lǐng)域的合規(guī)而言，工程承包企業(yè)及員工在項(xiàng)目

2、開發(fā)階段、招投標(biāo)階段、合同履行階段、施工階段、后期運(yùn)營(yíng)維護(hù)以及境外公司的日常經(jīng)營(yíng)、管理行為等皆需要符合多邊合規(guī)要求，不僅包括國(guó)內(nèi)法律法規(guī)、部門規(guī)章、母公司內(nèi)部管理制度，還有項(xiàng)目東道國(guó)的有關(guān)法律法規(guī)、政策和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。此外，目前很多國(guó)際工程項(xiàng)目，尤其是發(fā)展中國(guó)家的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，都是利用來自國(guó)際金融組織的資金，比如世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行等多邊開發(fā)銀行，對(duì)于這些項(xiàng)目的參與方而言，則還需要符合國(guó)際金融組織的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，一旦違規(guī)則可能受

3、到該組織的制裁。國(guó)際工程 工程領(lǐng)域常 域常見的不合 的不合規(guī)行為國(guó)際工程承包項(xiàng)目一般都具有資金體量大、周期長(zhǎng)、參與主體眾多、關(guān)系復(fù)雜等特點(diǎn)，而我國(guó)工程承包企業(yè)往往還存在“重效益、輕合規(guī)”的傳統(tǒng)觀念，常常為了成功獲得項(xiàng)目、加快項(xiàng)目完成進(jìn)度，忽視了東道國(guó)和國(guó)際組織的合規(guī)要求，導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)。國(guó)際工程承包領(lǐng)域的不合規(guī)行為，經(jīng)常發(fā)生在項(xiàng)目招投標(biāo)階段和實(shí)施階段，一般可以歸納為欺詐行為、腐敗行為、共謀行為、脅迫行為、妨礙調(diào)查行為五種，其中又以欺詐

4、行為最為常見，對(duì)腐敗行為的打擊力度最為嚴(yán)厲。根據(jù)世界銀行對(duì)其在 2007－2017 年制裁案件的統(tǒng)計(jì)，欺詐行為是最常發(fā)生的占 81％，腐敗居其次占 20％，共謀行為占 10％，妨礙調(diào)查行為占 5％，脅迫行為占 1％。而且，在相當(dāng)數(shù)量的案件中，存在以上幾種不合規(guī)行為并存的情形。一、欺 一、欺詐行為指任何作為或不作為，包括失實(shí)陳述，即明知或不顧實(shí)情誤導(dǎo)，或企圖誤導(dǎo)一方以獲得財(cái)務(wù)或其它利益或者避免義務(wù)。常見情形包括但不限于：1.對(duì)公司業(yè)績(jī)經(jīng)驗(yàn)

5、、人員組成、設(shè)備情況及資質(zhì)認(rèn)證等進(jìn)行虛假陳述，包括串用集團(tuán)內(nèi)其他公司的項(xiàng)目業(yè)績(jī)、設(shè)備情況和成員簡(jiǎn)歷等；2.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假信息；3.未如實(shí)披露第三方代理（如咨詢顧問、投標(biāo)代理、政府公關(guān)等）的聘用情況，未如實(shí)披露代理費(fèi)、傭金約定和支付情況；4.對(duì)第三方代理的能力和資質(zhì)進(jìn)行虛假陳述；5.虛報(bào)項(xiàng)目工程量，如項(xiàng)目實(shí)際未竣工而虛報(bào)已竣工以提前請(qǐng)款；6.未如實(shí)披露分包、聯(lián)營(yíng)體、轉(zhuǎn)包情況，實(shí)際使用分包商與正式上報(bào)分包商不符（包括集團(tuán)內(nèi)母子公司分包情形

6、）；7.實(shí)際施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵人員與投標(biāo)文件中人員不符，進(jìn)行了更換，且更換后人員的資質(zhì)低于招投標(biāo)文件要求，并獲得業(yè)主方對(duì)此更換的同意；8.項(xiàng)目偷工減料等。二、腐 二、腐敗行為直接或間接提供、給予、收受或索取有價(jià)值的物品，不正當(dāng)?shù)赜绊懥硪环降男袨?。常見情形?guó)際工程項(xiàng)目經(jīng)常面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主要包括本國(guó)、東道國(guó)政府、國(guó)際組織的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)；公司治理的風(fēng)險(xiǎn)、勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)（童工、歧視、員工健康權(quán)、隱私權(quán)）、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、政策變化風(fēng)險(xiǎn)、商

7、業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)、文化差異風(fēng)險(xiǎn)等。中國(guó)企業(yè)在海外承攬項(xiàng)目時(shí)，若從事不合規(guī)行為，可能會(huì)招致相關(guān)政府部門、國(guó)際金融組織的調(diào)查和處罰。一、國(guó) 一、國(guó)際金融 金融組織 組織的制裁 的制裁若企業(yè)參與的是由國(guó)際金融組織提供資金的項(xiàng)目，就必須確保項(xiàng)目在資格預(yù)審、招投標(biāo)、投資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)等各階段均符合國(guó)際金融組織的合規(guī)要求，通常表現(xiàn)為反欺詐和反腐敗的要求。這些一般會(huì)在國(guó)際金融組織的采購(gòu)規(guī)則中進(jìn)行規(guī)定，同時(shí)也會(huì)反映在項(xiàng)目的招投標(biāo)文件或合同文件中，通常會(huì)要求項(xiàng)目

8、借款人、投標(biāo)人、供應(yīng)商、分包商、咨詢服務(wù)提供者及其代理人或雇員都必須在項(xiàng)目的采購(gòu)和實(shí)施過程中遵守最高的誠(chéng)信合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)。若上述主體違反了相關(guān)的誠(chéng)信合規(guī)要求，不論企業(yè)是自身直接從事了違規(guī)行為，亦或是配合或支持其他主體而間接參與了違規(guī)行為，都將面臨被國(guó)際金融組織調(diào)查和制裁的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。雖然各國(guó)際金融組織針對(duì)違規(guī)行為類型的劃分會(huì)稍有不同，但世界銀行已與其他多邊開發(fā)銀行達(dá)成協(xié)議，同意某些形式的違規(guī)行為應(yīng)予以制裁，主要針對(duì)腐敗行為、欺詐行為、共謀行為、

9、脅迫行為和妨礙調(diào)查行為。一旦企業(yè)或個(gè)人涉嫌從事上述違規(guī)行為，無論違規(guī)行為實(shí)際發(fā)生于或被發(fā)現(xiàn)于項(xiàng)目的哪個(gè)階段，國(guó)際金融組織制裁體系下的調(diào)查部門都有權(quán)啟動(dòng)對(duì)于該案件的調(diào)查，隨后由制裁機(jī)構(gòu)依據(jù)制裁程序和規(guī)則，對(duì)違規(guī)主體進(jìn)行處罰，常見的處罰類型有公開譴責(zé)、禁止參與項(xiàng)目、賠償?shù)?。因此，制裁的適用范圍不僅僅局限于受制裁人本身，制裁機(jī)構(gòu)也可能依據(jù)違規(guī)行為的嚴(yán)重程度，以及受制裁的母公司和子公司在相關(guān)案件中的參與程度，將母公司以及下屬子公司均納入到相應(yīng)的

10、制裁適用范圍之內(nèi)，與受制裁人適用同樣的制裁。同時(shí)根據(jù)世界銀行與亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行、泛美開發(fā)銀行于 2010 年 04 月 09 日簽署生效的《互相執(zhí)行制裁決定的協(xié)議》（Agreement for Mutual Enforcement of Debarment Decisions），由一家多邊開發(fā)銀行做出的制裁決定，在滿足一定的條件下，將被其他任何一家多邊開發(fā)銀行交叉執(zhí)行。多邊開發(fā)銀行之間的交叉執(zhí)行體系將大大擴(kuò)大

11、制裁的打擊范圍和威懾力度。即被一家多邊開發(fā)銀行處罰的企業(yè)和個(gè)人，將可能同時(shí)被其他多邊開發(fā)銀行限制或者取消參與其項(xiàng)目的資格。二、 二、東道國(guó)政府的 道國(guó)政府的“黑名 黑名單”制度 制度我們?cè)跒榭蛻籼峁┖弦?guī)法律服務(wù)時(shí)，對(duì)一些國(guó)家《政府采購(gòu)法》中是否存在“黑名單”制度進(jìn)行了研究，注意到有相當(dāng)部分國(guó)家政府，例如新加坡、坦桑尼亞、肯尼亞、巴基斯坦、尼日利亞、盧旺達(dá)、圭亞那、納米比亞、贊比亞、印度尼西亞，均將未曾受到制裁作為取得公共資金項(xiàng)目投標(biāo)主體

12、資格的硬性條件，對(duì)曾經(jīng)因欺詐、腐敗、脅迫、共謀行為或其他違法行為受到其他國(guó)家、國(guó)際組織處罰或制裁的企業(yè)或個(gè)人，設(shè)置了限制其參與項(xiàng)目資格預(yù)審、招投標(biāo)的禁入門檻。 此外，根據(jù)筆者所在律所以往項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，在一些國(guó)別或國(guó)際組織提供資金的項(xiàng)目資格預(yù)審或招標(biāo)文件中，業(yè)主通常會(huì)將參與人是否受過國(guó)際組織的制裁作為資格預(yù)審（prequalification）的條件之一，或者是要求將受到制裁情況進(jìn)行披露，并在評(píng)標(biāo)的時(shí)候作為負(fù)面因素考慮。因此，當(dāng)企業(yè)因不合規(guī)行