1、勿庸置疑，作為金融體系最主要組成部分的商業(yè)銀行，在其經營管理過程中面臨著各種各樣的金融風險--諸如利率風險、市場風險、信用風險、流動性風險等。然而，20世紀90年代以來，隨著金融全球化趨勢的加快及金融管制的進一步放松，尤其自次貸危機引發(fā)全球性金融風暴以來，信用風險逐漸成為對商業(yè)銀行影響最大的風險之一。 確切而言，信用風險的研究在國際學術界已經擁有較強的理論基礎，各種方法也在近些年來如雨后春筍般涌現(xiàn)。但我國由于舊經濟體制的原因，在

2、這一領域的發(fā)展尚屬初級階段，各種方法的研究，也大都是在借鑒國外比較成熟模式的基礎上，對國內商業(yè)銀行面臨的信用風險進行分析，還未形成真正適合國內商業(yè)銀行信用風險防范與量化研究的理論體系。 本文在分析了國內外商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀的基礎上，提出了適合我國商業(yè)銀行的信用風險模型，并基于我國國情，提出了改進修正方法。主要從以下幾個方面對這個課題進行了研究。第一個方面是我國商業(yè)銀行信用風險概述。在這部分主要介紹了我國商業(yè)銀行信用風險管理

3、的現(xiàn)狀、存在的問題和原因分析，我國商業(yè)銀行信用風險管理事前缺乏對信用風險的識別和防范預防，事中對客戶信用波動和資金使用缺乏監(jiān)控并且缺乏信用風險度量和轉移的管理工具，事后缺乏對風險責任的分析和流程修正，導致整個信用風險過程的多個環(huán)節(jié)缺乏有效管理，信用風險難以控制。第二個方面是國際上流行的幾種信用風險管理模型的比較研究。在這部分，首先介紹了當今國際上比較流行的幾種信用風險量化研究方法并對其進行了優(yōu)劣比較，主要包括期權推理分析法、信用度量法、