1、1備注 更改日期 更改人 更改通知單號(hào) 條款號(hào) 頁碼 文件編號(hào) 文件名稱文 件 更 改 記 錄序號(hào)養(yǎng)護(hù)工作控制程序115財(cái)務(wù)管理辦法 財(cái)務(wù)管理辦法（XX/CW01）1 目的 目的為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司及所屬部門和單位的財(cái)務(wù)活動(dòng)，真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，維護(hù)國(guó)家、公司和投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》 、 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 、 《高速公路財(cái)務(wù)管理辦法》和公司章程等有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司的實(shí)際情況制訂本辦法。2

2、 適用范圍 適用范圍本辦法適用于公司的財(cái)務(wù)管理。3 職責(zé) 職責(zé)3.1 公司設(shè)置財(cái)務(wù)總監(jiān)，協(xié)助公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算等工作。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)組織和指導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等工作的開展與落實(shí)。具體包括指導(dǎo)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、監(jiān)督公司財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行；指導(dǎo)公司各項(xiàng)管理制度的編制、監(jiān)督公司各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行；指導(dǎo)公司開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作；參與公司重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策；參與公司重大經(jīng)濟(jì)合同的商談、會(huì)簽；具體組織本單位執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法

3、律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 公司設(shè)置財(cái)務(wù)部，在公司總經(jīng)理或公司分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、資金管理、稅務(wù)管理等日常工作的開展與落實(shí)。4 管理規(guī)定 管理規(guī)定4.1 總要求4.1.1 公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)，必須貫徹執(zhí)行和遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，接受財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)、物價(jià)、工商部門和上級(jí)主管部門的檢查、審計(jì)與監(jiān)督。4.1.2 公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)，必須遵守公司《章程》及董事會(huì)決議、決定，接受董事

4、會(huì)、股東的檢查和監(jiān)管。4.1.3 公司的財(cái)務(wù)管理由公司財(cái)務(wù)部組織開展，各相關(guān)部門協(xié)調(diào)運(yùn)作，除另有規(guī)定外，公司各部門和單位均須執(zhí)行和遵守公司統(tǒng)一制訂的財(cái)務(wù)管理制度。4.1.4 公司財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是：在公司總經(jīng)理及公司分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，依法有效管理資金，有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益；建立健全財(cái)務(wù)管理制度，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；依法計(jì)算和繳納各種稅費(fèi)，保